Горячая линия бесплатной юридической помощи:
Москва и область:
Москва И МО:
+7(499) 322-06-74 (бесплатно)
Санкт-Петербург и область:
СПб и Лен.область:
+7 (812) 407-24-18 (бесплатно)

После регистрации ип когда платить налоги

Как открыть ип и какие налоги платить: пошаговая инструкция процесса

Какие налоги надо платить, если ИП не ведет деятельность Особенность предпринимательской деятельности в том, что даже если ИП не занимается бизнесом, в том числе и по уважительной причине, это не снимает с него обязанности по расчетам с государством. Особое внимание надо обратить на страховые взносы, так как уплата взносов производится за весь период регистрации в качестве предпринимателя, начиная с внесения в ЕГРИП и до прекращения деятельности в качестве ИП (исключения из ЕГРИП).

  • 1-ое полугодие – до 15.06 текущего года;
  • за июль-сентябрь – до 15.10 текущего года;
  • за октябрь-декабрь – до 15.01 года, следующего за отчётным.
  • налог на добавленную стоимость (НДС) – не позднее 20-го числа месяца, следующего за отчётным периодом;
  • УСН – оплачивается до 30.04 года, следующего за отчётным;
  • ПСН – оплачивается:
  • полностью авансом не позднее 25-ти дней после того, как патент вступил в действие (если последний выдан на срок до 6-ти мес.);
  • третья часть не позднее 25-ти дней после того, как патент вступил в силу, оставшиеся две трети выплачиваются не позже чем за 30 дней до окончания действия патента;
  • ЕНВД – оплачивается до 25-го числа месяца, следующего за отчётным.

Бухгалтеры компании «БизнесДоверие» позаботятся о том, чтобы ваши налоги были уплачены вовремя.

Можно ли приостановить деятельность ИП, не закрывая его

Всем привет! У многих посетителей моего сайта возникают проблемы с уплатой налогов за свою деятельность, связано – это с элементарным незнанием этого вопроса. Так что давайте сегодня рассмотрим тему “ Когда ИП платить налоги за свою деятельность ?

“. Как Вы знаете, систем налогообложения для малого бизнеса несколько, так что давайте будем рассматривать отдельно по каждой, единственную систему налогообложения которую я пропущу – это налог ОСНО (общая система), если Вы используете такое налогообложение – то обязательно наймите на работу профессионального бухгалтера.

С 06.08.2019 года вступают в силу поправки в ПБУ 1/2008 «Учетная политика организаций». Так, в частности, установлено, что в случае, когда федеральными стандартами не предусмотрен способ ведения бухучета по конкретному вопросу, компания может разработать свой способ.

1 сентября вступают в силу поправки в закон о госрегистрации юрлиц и ИП. С этой даты при наличии недостоверных сведений о компании в ЕГРЮЛ налоговики будут в принудительном порядке исключать эту фирму из реестра.

Физические лица, проживающие в Российской Федерации, вправе заниматься коммерцией.

Оплата за патент происходит в один этап – в течении 25 дней с начала действия патента.

  • Если патент выдан на срок более 6 месяцев . Тогда оплату можно производить в 2 этапа: 1/3 стоимости патента оплачивается в течении 25 дней с момента подключения патента.

    Вторая половина 2/3 оплачивается не позднее 30 дней до момента окончания патента.

  • Физические лица, проживающие в Российской Федерации, вправе заниматься коммерцией.

    При этом, приступив к ведению бизнеса, соответствующий гражданин становится предпринимателем и несет все связанные с этим обязательства до момента утраты соответствующего статуса. В связи с этим все большую актуальность приобретает вопрос, можно ли приостановить деятельность, не закрывая ИП.

    Постановка вновь созданного ИП на учет производится налоговыми органами на основании заполненной формы № 21001.

    Сколько стоит оформить ИП и какую сумму налогов придется платить?

    Если вы не сможете соблюсти все эти условия, то лучше первый. Учитывайте, что ИП при УСН разрешено работать не по всем видам деятельности. Полный перечень можно найти в Налоговом кодексе, а сегодня отметим, что, например, если вы производите подакцизные товары (алкоголь, табак, бензин) или осуществляете их продажу, то упрощенка не для вас.

    Не забывайте и о сдаче необходимой отчетности. Это вам необходимо сделать в срок до 30 апреля следующего за отчетным годом. Заполнение декларации не составит особого труда, главное, чтобы у вас был актуальный бланк. И запомните, что даже если вы не осуществляете деятельность или получаете нулевые доходы, или находитесь на налоговых каникулах как вновь открывшийся ИП, сдавать отчетность обязательно.

    Когда платить первый раз налоги после открытия ИП, сроки и даты уплаты Актуален и не менее важен вопрос о том, когда надо начинать ИП платить налоги.

    Дополнительная скидка на обслуживание – 70% и начисление 7% на остаток. Оформив себя в качестве индивидуального предпринимателя, вы на законных основаниях ведете коммерческую деятельность.

    Дополнительные возможности. Большинство предприятий и компаний не сотрудничают с гражданами и могут оплачивать услуги, товары только по безналу.

    Регистрация ИП позволит расширить свою деятельность.

    Платежи и отчетность ИП: сколько и когда платить?

    Как это делается?

    Берется количество всех дней в месяце (включая выходные) и пересчитывается количество работников числившихся на предприятии за каждый день (в том числе, субботу и воскресенье — берутся данные пятницы).
    Считаем всех людей, даже тех, кто прогулял и болел.

    Сведения суммируются и делятся на общее число дней в месяце (28,29,30 или 31). Если сдается среднесписочная численность за год, тогда суммируем ежемесячные данные по средним спискам и сумму делим на 12 (или то количество месяцев, которое прошло с момента открытия ИП до конца календарного года). Предприниматель не считает в этом списке себя.

    Предлагаем ознакомиться:   Договоров с материально ответственными лицами

    Поздравляем, вот вы и стали бизнесменом!

    Наверняка для вас не окажется новостью, что вместе со статусом индивидуального предпринимателя, у вас появилась обязанность перед государством по уплате налогов и сдаче отчётности. Мы расскажем, что вам предстоит.

    на ОСНО — все доходы, облагаемые НДФЛ; на УСН — доходы от реализации товаров или услуг и внереализационные доходы (например, материальные выгоды).

    Расходы не учитываются, даже если вы на УСН «доходы минус расходы»; на ЕНВД — вменённый доход, рассчитанный по строке 100 отчёта по ЕНВД за каждый квартал; на Патенте — потенциально возможный доход, установленный в регионе для вашего вида деятельности. Размер потенциально возможного дохода необходимо скорректировать на период, на который вы приобрели патент.

    Вам предстоит учитывать информацию о деятельности организации и её финансовом положении.

    Что ждёт ип после регистрации

    При этом надо отметить, что ни одна налоговая система не освобождает от налогов ИП с работниками в 2017 году. Если предприниматель является работодателем, то налоги и страховые взносы по заработной плате он платить обязан, это требования ст. 226 НК РФ и ст. 420 НК РФ. Но уплаченные страховые взносы предприниматель может учесть при расчете налога во всех системах, кроме ПСН, где страховые взносы ни за работников, ни за самого ИП не учитываются.

    Общая и упрощенная системы налогообложения Налоговая система, которая используется «по умолчанию», — ОСНО. Налоги ИП платит в полном объеме – НДС, НДФЛ, налог на имущество, ИП должен ежеквартально отчитываться. Помимо того, что налоговая нагрузка достаточно высокая, необходимо вести учет, документально подтверждать расходы, выставлять счета-фактуры. Альтернативой ОСНО является УСН, распространенная в малом и среднем бизнесе система налогообложения.

    Какие налоги платит ИП после открытия?

    п. Что нужно начинающему ИП:

    1. Зарегистрироваться в органах Государственной налоговой службы.
    2. В зависимости от выбранного вида деятельности, уведомить соответствующие органы. Например, уведомить в Роспотребнадзор о начале деятельности ИП необходимо, если вы предоставляете:
    • гостиничные услуги;
    • бытовые услуги;
    • услуги общественного питания;
    • розничную или оптовую торговлю;
    • производство швейных изделий, одежды, изделий из кожи и др.

    Полный перечень указан в Постановлении № 584.

    Платеж зависит от даты регистрации и от МРОТ. Воспользуйтесь моим Калькулятором фиксированного платежа ИП .

    б) Регистрация в качестве работодателя в ПФ.

    Только если нанимаете работников. Документы отнести: первый трудовой договор; копию ИНН; копию паспорта с пропиской на одном листе; копию ОГРН; копию ЕГРИП; страховое свидетельство обязательного пенсионного страхования (зелёная ламинированная карточка) срок 30 дней после заключения первого трудового договора с работником Штраф — 5 000 руб.

    ИП ставят на учет: в ПФР (Пенсионный фонд России); в ФОМС (Фонд обязательного медицинского страхования). Индивидуальный предприниматель, который является работодателем, становится на учет в Фонд социального страхования РФ (ФСС).

    Обратите внимание, что, несмотря на то, что самостоятельно вставать на учет во внебюджетные фонды ИП не нужно, получить уведомление о регистрации в каждом из фондов предпринимателю необходимо. В каждом уведомлении указан регистрационный номер, который необходим предпринимателю для сдачи отчетности и оплаты страховых взносов.

    Срок регистрации предпринимателя в ФСС — 10 календарных дней, в ПФР — 30 календарных дней.

    А из Пенсионного фонда уведомление о регистрации вам должны прислать письмом, в котором будет указан ваш персональный номер. Хотя лучше забрать его самостоятельно.

    При заключении вами трудового и гражданско-правового договоров с работниками необходимо будет регистрировать своих сотрудников отдельно в Пенсионном фонде.

    То есть вы сначала подаете документы на себя, а в случае использования наемного труда — отдельно на работников.

    При прохождении регистрации физ. лица, в качестве ИП, необходимо знать и иметь не только общее представление о этой процедуре, а также стараться заранее продумать четкий план своих действий. Это поможет вам пройти регистрацию очень быстро, а также позволит вам сэкономить свои денежные средства и время.

    Обязательная выплата налогов и взносов является неотъемлемой частью деятельности индивидуального предпринимательства. Сейчас мы поможем вам разобраться в том, что вам нужно будет обязательно заплатить после регистрации ИП. Мы рассмотрим несколько случаев, в зависимости от того, с какими системами налогообложения нужно будет работать.

    На данный момент их существует несколько: ОСНО, ПСН, УСН и ЕНВД. За последний год налоги, которые необходимо выплачивать для ИП не изменились.

    В случае, если вы хотите платить налоги по упрощенной системе, вам нужно сделать это не позже тридцати рабочих дней после регистрации ИП.

    Для этого необходимо пойти в налоговую и написать соответствующее заявление. После чего налоговая оценивает возможность применения этой системы к вам, о чем присылает соответствующее уведомление. Если не успеете уложиться в срок — будете платить налоги по общей для всех системе.

    Если вы хотите работать на упрощённой системе налогообложения, но по каким-то причинам не подали заявление о переходе на неё, вам необходимо это сделать в течение 5-ти дней после того, как вы получили свидетельство о регистрации. В противном случае, вы останетесь на общем режиме со всеми вытекающими вплоть до следующего года!

    Предлагаем ознакомиться:   Незаконное увольнение с работы статья

    Авансовые платежи в данном случае имеют следующие сроки уплаты:

    1. за октябрь-декабрь – до 15.01 года, следующего за отчётным.
    2. 1-ое полугодие – до 15.06 текущего года;
    3. за июль-сентябрь – до 15.10 текущего года;
  • налог на добавленную стоимость (НДС) – не позднее 20-го числа месяца, следующего за отчётным периодом;
  • УСН – оплачивается до 30.04 года,
  • Снова подать заявление на упрощенную систему можно будет только в 4 квартале текущего года, а перейти — уже в 1 квартале следующего.

    1. Невозможно применение данной системы адвокатами и нотариусами
    2. При выборе единого сельскохозяйственного налога упрощенная система применяться не может
    3. Переход на упрощенную систему невозможен при проведении деятельности по добыче полезных ископаемых, а также при предоставлении услуг по производству подакцизных товаров
    4. При осуществлении деятельности по доверительному управлению имуществом или по договору простого товарищества эта система не выбирается
    5. Максимальное количество работников — 100 человек
    6. Общая выручка ИП за год без учета расходов не должна превышать 64 миллиона в год (но эта сумма может быть изменена каждый год государством)
    1. Уведомления о регистрации в Пенсионном фонде страхователя, уплачивающего взносы регулярно
    2. Уведомления про постановку на учет в налоговом органе в лице ИП
    3. Паспорта, а также индивидуального налогового номера
    4. Выписки из Реестра ИП
    5. Свидетельства о регистрации ИП

    Стоит отметить, что в ПФ все документы передаются налоговым органом.

    Что в первую очередь нужно сделать после регистрации ИП

    Индивидуальный предприниматель налоги и прочие платежи вносит на основании НК РФ. В зависимости от выбранной системы налогообложения и наличия наёмного персонала перечень обязательных перечислений сильно меняется. Предпочтя спецрежим и работу в одиночку, ИП отчитывается и платить не чаще, чем раз в квартал. На общей системе налоговая нагрузка и отчётность кратно увеличивается. Содержание

    1. Обязательные страховые взносы
    2. Налоги ИП на ОСНО
    3. Налоги ИП на УСН
    4. ИП на ЕНВД
    5. Налоги ИП на ПСН
    6. Налоги на ЕСХН
    7. Выплаты по наёмным работникам

    Обязательные страховые взносы Хочу открыть ИП – какие налоги надо платить в 2018 году? Этот вопрос требует развёрнутого ответа. Начнём со страховых выплат. Государство для того чтобы обеспечить граждан пенсиями, медицинским обслуживанием, оплатить больничные, нужды матерей и проч.

    Регистрация в ПФР как работодателя производится в течении 30 дней. Относительно ФСС (фонд социального страхования ) ситуация аналогичная, если у Вас нет работников, то Вы не становитесь на учет. В случае если Вы берете на работу людей, то так же необходимо встать на учет ФСС как работодатель (на это отводится 10 дней с момента заключения трудового договора с человеком).

    Выбрать систему налогообложения ИП После регистрации в качестве ИП необходимо определиться с системой налогообложения которую Вы будете использовать.

    ИП в своей деятельности может пользоваться следующими системами налогообложения: ОСНО, ЕНВД.

    Страховые взносы и платежи индивидуального предпринимателя

    Как это делается?

    Индивидуальный предприниматель обязан выплатить определенные платежи вне зависимости от того, имеются ли в штате сотрудники или нет. К таким платежам относятся:

    • В Пенсионный фонд нужно обязательно внести сумму в размере 17328,48 рублей для обязательного пенсионного страхования. Возможна выплата частями. Для взноса в ПФР необходимо выплачивать 1444,04 руб. каждый месяц. В том случае, если доход за 12 месяцев составит более 300 000 рублей, предприниматель обязан выплатить 1% от суммы, которая превысит этот показатель. Последний день взноса – 1 апреля последующего года.
    • В ФФОМС необходимо выплатить сумму в размере 3399,05 руб. Это обязательное медицинское страхование. Ежемесячный взнос в ФФОМС для ИП составляет 283,25 рубля. Если ваш суммарный доход за год превышает 300 000 рублей, никаких дополнительных взносов платить не нужно.

    Для системы ПФР взнос в размере 1% от превышающей суммы должен уплачиваться. Это одно из изменений. Для системы ЕНВД взнос высчитывается по другому, и он равен 1% от суммы превышения, которая может быть для вероятного дохода, а не реального.

    НДФЛ от заработной платы сотрудников составляет 13%. Если наемный труд используется, также необходимо оплатить следующие взносы:

    • Взнос для социального страхования. Его размер равен 2,9% и 0,2%.
    • Пенсионный взнос. Он равен 22% от зарплаты.
    • Медицинский взнос, который составляет 5,1%.

    Большинство индивидуальных предпринимателей склоняются к системе УСН, поскольку он считается наиболее выгодной, и подойдет для более широких случаев. В зависимости от ситуации и личных выгод можно воспользоваться системами ПСН и ЕНВД. Система ОСН будет предпочтительной, если присутствуют стратегические контрагенты, которым необходимо выплачивать НДС.

    В зависимости от региона ставки на налоги могут быть разными. Независимо от выбранной системы уплата производится частично и в установленном для этого порядке.

    • Дополнительные налоги и платежи (в зависимости от вида деятельности ).
    • Фиксированные платежи во внебюджетные фонды «за себя» ;
    • Налоги и платежи во внебюджетные фонды с зарплаты работников ;
    • Налоги в зависимости от выбранной системы налогообложения ;

    Индивидуальный предприниматель должен уплачивать страховые взносы «за себя» (фиксированные платежи) при любой системе налогообложения, даже если он не ведет никакой деятельности и не получает никакой прибыли.

    Сроки оплаты налогов ип на разных системах налогообложения

    Режим применяется ИП в безусловном порядке после регистрации. Для его применения не требуется подача уведомления. При ведении ОСН предприниматель в качестве основных налогов должен платить НДФЛ и НДС. Величина налога с доходов определяется по разнице между полученными доходами и понесенными расходами.Особенность погашения обязательств:

    • Налогоплательщик вносит авансы и окончательную уплату по итогам календарного года. Если в периоде получены убытки, а авансы были внесены, после образования переплаты сумму можно вернуть или зачесть в счет будущих уплат. Возврат переплаты осуществляется по заявлению. Определить, какие налоги можно зачесть за счет переплаты, можно в ИФНС.
    • Величина аванса определяется налоговой инспекцией из расчета данных предыдущего года и планируемого дохода по данным формы 4-НДФЛ. Для вновь открытых компаний установлено требование по предоставлению декларации 4-НДФЛ в течение 5 дней после получения первых доходов. Допускается подача корректировочной формы.
    • ИП нужно заплатить предварительные суммы не позднее 15 июля, 15 октября текущего периода и 15 января следующего налогового года.
    • После окончания года и подачи декларации 3-НДФЛ предприниматели вносят остаток суммы не позднее 15 июля, следующего за истекшим налоговым периодом.
    Предлагаем ознакомиться:   Захламление лестничных клеток ответственность - Юридический справочник

    ОСН – единственная система, при ведении которой взимается НДС. Начисленный налог ИП уплачивает помесячно в размере 1/3 суммы, указанной в декларации. Суммы вносятся не позднее 25 числа месяцев, следующих за истечением квартала. ИП может упростить процедуру перечисления и внести НДС единовременно по сроку первого месяца.

    Применение УСН обязывает ИП заплатить единый налог. Перейти на систему можно при открытии компании или с нового календарного года.

    Особенности платежа:

    • Перечисление авансовых сумм производится ежеквартально, 25 числа месяца, следующего после окончания периода.
    • Полный размер налога предприниматель должен платить не позднее 30 апреля года, следующего за истекшим периодом.
    • Окончательный платеж осуществляется с учетом авансовых выплат.
    • Отсутствие или просрочка авансового взноса влекут наложение пени за каждый пропущенный день.

    Если предприниматель несвоевременно заплатил авансовый платеж, узнать, сколько нужно внести пени, можно в ИФНС или путем использования калькулятора пени. При просрочке окончательного платежа в дополнение к сумме пени ИП надо будет заплатить штраф.

    Режим применяется для ограниченных видов деятельности и характеризуется обложением, не зависящим от полученной выручки. Перейти на режим можно в любом периоде после регистрации. Определяют сколько нужно заплатить в суммовом выражении федеральные и региональные законы.

    Порядок уплаты в бюджет:

    • Сумма единого налога для перечисления в бюджет носит постоянный размер и вносится после окончания квартала – налогового периода.
    • Уплата за неполный период применения системы, подтверждаемый датой регистрации как плательщика ЕНВД или снятия с учета, высчитывается по дням. Сколько точно надо платить в бюджет при неполном квартале, можно узнать в ИФНС.
    • Дата для перечисления установлена 25 числа месяца, следующего после окончания квартала.

    Режим, при котором уплачивают ЕСХН, применяет ИП с узкоспециальной деятельностью, устанавливаемый при регистрации или с нового календарного года. Налоговый период в учете составляет 1 год.

    Особенность уплаты обязательства:

    • ИП должен платить сумму аванса по окончании полугодового отчетного периода. Срок авансового перечисления установлен 25 июля.
    • По итогам года вносится окончательный платеж, срок которого наступает не позднее 31 марта.

    В случае прекращения ведения деятельности с обложением ЕСХН ИП должен заплатить окончательную сумму не позднее 25 числа следующего по окончании деятельности месяца.

    УСН применяется ко всем видам деятельности, можно выбрать внутри системы разные объекты налогообложения, простой учет, заменяет, как и раньше, следующие налоги для ИП в 2017 году:

    • НДФЛ;
    • НДС (за исключением НДС при ввозе, а также при выполнении функций налогового агента);
    • налог на имущество.

    Специальные режимы характерны не только тем, что можно эффективно и законно снизить налоговую нагрузку, но и тем, что для применения надо соблюдать определённые требования. Для перехода на УСН необходимо, чтобы работников было не более 100 человек и одновременно доход, а также остаточная стоимость имущества не превышали 150 млн руб.

    Налоги ИП на ПСН Патентную систему налогообложения в отличие от остальных режимов вправе использовать только индивидуальные предприниматели. При этом прежде чем писать заявление на получение патента следует ознакомиться в ст. 346.43 НК РФ со списком видов занятий, которые разрешены при ПСН. Региональным законодателям разрешено этот перечень дополнять.

    Более того, патент даёт право заниматься выбранным видом деятельности только в пределах территории, которая курируется налоговой инспекцией, выдавшей документ. Если предприниматель намерен заняться другим бизнесом или работать и в другом регионе, ему придётся брать ещё патенты – для каждого вида занятий и региона.

    Это можно сделать при регистрации или в течение 30 дней (п. 2 ст. 346.13 НК РФ). Если ИП не уведомил о переходе или хочет поменять выбранный объект, то сделать это он сможет только со следующего календарного года, подав уведомление до 31 декабря (п. 1 ст. 346.13 НК РФ).

    Чтобы содержать все эти некоммерческие организации, требуются финансовые средства. Эти финансовые средства добываются как раз путем налогообложения работоспособного населения и предпринимателей.

    На данный момент существует 4 системы, по которым выплачиваются налоги:

    1. Первой системой является – общая система налогообложения (ОСН);
    2. Менее популярной является патентная система налогообложения (ПСН);
    3. Единый налог на временный доход – тоже не такая распространенная система (ЕНВД);
    4. Также существует упрощенная система налогообложения (УСН).

    Прежде чем окончательно остановиться свой выбор на одной из этих налоговых систем рассмотрим их преимущества и недостатки.

    Налог взимается по результатам определения базы, исчисляемой по величине дохода или в фиксированном размере. Порядок налогообложения установлен в НК РФ.

    Кодекс содержит данные о том, какие налоги платит предприниматель, когда надо вносить суммы в бюджет. Каждое обязательство указывается в декларации.

    Данные отчетности проверяются ИФНС в процессе проведения мероприятия контроля.

    Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
    Юрист поможет
    Добавить комментарий

    ;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!:

    Adblock detector