Понятие страхового риска, Понятие страхового поля и страхового портфеля.

4. Управление рисками, как элемент анализа финансово-хозяйственного состояния фирмы.

Упр.
Рисками
– процесс принятия и реализации
управленческих решений, которые
минимизируют неблагоприятное влияние
убытков вызванных случайными событиями

Для
идентификации, используется в основоном
статистические методы, в расчете математ.
ожидания исследуемых параметров через
вероятность их вохникновения, а так же
расчета дисперсии(среднестат. Отклонен)

Анализ
фин сост

Фин
сост-
характ-ся системой показателей отражающих
налич, размещен. И использование фин.
Ресурсов

Понятие страхового риска


показатели фин. устойч.


платежеспос. и ликвидн.


деловая акстивность и рентаб.

-отчеты
о приб и убытках


баланс

-прилож
к балансу

???????
см 3

5.
Финансовый рычаг и совокупный риск.

Понятие страхового риска, Понятие страхового поля и страхового портфеля.

Финанс
рычаг – эффект от использ-я заемных
ден. средств

Эффект
— приращ. к рентаб. Собств заемных средств

Валовая
маржА – (как показат силы фин рычага)
разница между общей выручкой от реализации
продукции и переменными затратами
предприятия.

6.
Операционный рычаг

Операционный
рычаг — *показывает степень чувствительности
валовой прибыли к приросту выручки от
продаж; *Соотношение
вложений капитала в ценные бумаги с
фиксированным доходом (облигации,
привилегированные акции) и вложений в
ценные бумаги с нефиксированным доходом
(обыкновенные акции).

7.Нефондовое
страхование финансовых рисков.

Нефондовое
страхование — это замкнутые отношения
между участниками коммерческой сделки
или проекта по уменьшению возможного
ущерба за счет снижения уязвимости
объектов риска посредством специально
разработанных финансовых инструментов,
видов сделок, исполнения ролей и др.

Фондовое
страхование экономически более
целесообразно, если меры по предупреждению
и снижению риска недостаточно эффективны
и/или дороги.

Понятие страхового риска, Понятие страхового поля и страхового портфеля.

8.Фондовое
страхование финансовых рисков.


будущий доход ниже ожидаемого;


доход не будет получен;


можно потерять часть вложенного капитала
— капитальной стоимости ценной бумаги;


может быть потерян весь капитал — все
вложения в ценную бумагу.

Неопределенность
финансовых результатов, связанная с
потерями инвестора, носит название
чистой неопределенности. В качестве
допустимого риска можно принять угрозу
потери части прибыли от предпринимательской
деятельности на фондовом рынке.

Критический (катастрофический) риск
сопряжен не только с потерей прибыли,
но и потерей части или всей капитальной
стоимости ценной бумаги. Может ли
инвестиция считаться нерискованной,
если доход по ней гарантирован? Нет,
просто риск этой инвестиции будет ниже.

Таким
образом, каждому виду инвестиции присущ
собственный уровень риска. Его оценка
и сопоставление с уровнем вероятного
дохода позволяют видеть, что для различных
видов инвестиций с одинаковым уровнем
риска величина дохода различная.

И в то
же время одинаковый уровень дохода
возможен при совершенно различных
уровнях риска. Инвестиционный риск
связан с возможным распределением нормы
дохода и рассчитанной вероятностью ее
получения.

На
макроуровне выделяют страновой риск,
возникновение которого обусловлено
воздействием социально-политических,
экономических факторов, фискально-монетарной
политикой государства и т.д. На мезоуровне
проявляются риски, связанные с
функционированием рынка ценных бумаг
как отрасли (бумажная индустрия), с ее
способностью функционировать и
развиваться.

На микроуровне следует
учитывать как риски отдельного оператора,
так и риски фирмы — инвестиционной
компании или брокерской конторы. Риск,
существующий на рынке ценных бумаг,
можно классифицировать по уровню оценки,
причинам возникновения и последствиям.
При этом каждый из выделенных видов
риска оцениваются по-разному.


меры по предупреждению и снижению рисков
оказываются либо недостаточными, либо
экономически не эффективными;



имеет место экономическая обособленность
субъектов хозяйственной деятельности,
базирующаяся на многообразии форм
собственности;


в производстве и отрасли имеется
добавочный продукт, необходимый для
добровольного страхования;


риск деятельности существует, но не
слишком опасен;


страховые услуги достаточно надежны,
а финансы страховщика устойчивы, чтобы
обеспечить реальную страховую защиту
страхователя, его ответственности,
имущества и др.

Страхование как экономическая категория

Страхование- это экономические
отношения по защите имущественных
интересов юридических и физических дни
при наступлении определенных событий.

Страхование — как
экономическая категория представляет
собой систему экономических отношений,
включающую совокупность форм и методов
формирования целевых фондов денежных
средств и их использование на возмещение
ущерба при различных непредвиденных
неблагоприятных явлениях (рисках), а
также на оказание помощи гражданам при
наступлении определенных событий их
жизни.

Предлагаем ознакомиться:   В каких случаях можно обратиться мед страховую компанию

Необходимость
создания страховых фондов обусловлена
объективными причинами:
1) существует
противоречие между человеком и природой,
в силу которого происходящие стихийные
бедствия, несчастные случаи (наводнения,
засухи, землетрясения) могут нанести
ущерб материальным ценностям, поэтому
для возмещения ущерба нужны
денежные
средства;

2) развитие науки и техники,
научно-технический прогресс усиливает
применение сложной техники, что повышает
вероятность и масштабы возможного  
ущерба   в   результате  
взрывов,   пожаров,  
технологических нарушений, следовательно,
необходимы СФ для возмещения ущерба;

3)   в обществе существуют различные
социальные факторы: это война, забастовки,
экономические кризисы, нарушения
договорных
обязательств, банкротство предприятий,
просчеты в планировании. Это также
требует создания страховых фондов.


Классификация
по объектам страхования: личное, имущества
и ответственности.

Классификация
по методам расчета страхового тарифа
построена на различиях в рисковой
природе страховых случаев: первая
группа – маловероятные страховые
случаи;вторая группа – страховые
случаи неизбежные, но случайные по
времени своего наступления.

В первой
группе, т. е. при рисковом страховании,
основная нетто-часть страхового тарифа
рассчитывается пропорционально
вероятности наступления страхового
случая и страховой взнос по величине
много меньше страховой суммы.

Балансовая
классификация выделяет страхование
активов и страхование пассивов.

К
страхованию активов относятся все
важнейшие виды страхования ущерба: в
отношении материальных ценностей,
вещей. К страхованию активов относится
и страхование возможных потерь по
долговым обязательствам.

При
страховании пассивов страхуется не
имущественный интерес, а те ущербы,
которые возникают из пассивных долгов
без погашения. Это страхование
законодательно определенных обязательств
предпринимателя, страхование ущерба,
имеющего место в случае отклонения
претензий, страхование кредита,
страхование необходимых затрат.

При
классификации по сфере применения
различные виды страхования группируют
вместе исходя из потребности отрасли
экономики. Например, морское страхование
может включать страхование морского
судна, груза, финансового риска
фрахтователя.

Классификация
в интересах лицензирования страховой
деятельности выделяет: страхование
жизни на случай смерти, дожития до
определенного возраста или срока либо
наступления иного события; пенсионное
страхование;

страхование жизни с условием
периодических страховых выплат (ренты,
аннуитетов) и (или) с участием страхователя
в инвестиционном доходе страховщика;
страхование от несчастных случаев и
болезней;

Страхование
осуществляется в форме добровольного
страхования и обязательного страхования.

Условия
и порядок осуществления обязательного
страхования определяются федеральными
законами о конкретных видах обязательного
страхования.

В
ст. 969 ГК РФ предусматривается возможность
обязательного государственного
страхования здоровья, жизни, имущества
государственных служащих определенных
категорий.

Добровольное
страхование осуществляется на основании
договора страхования и правил страхования,
определяющих общие условия и порядок
его осуществления.

Актуарные
расчеты,
или расчеты тарифов по любому виду
страхования, — это процесс, в ходе
которого определяются расходы
на страхование определенного объекта.

1) определение
и анализ расходов на страхование
конкретного объекта, себестоимость
страховой услуги;

2) расчет тарифа
по конкретному виду страхования,
стоимости услуги, оказываемой страховщиком
страхователю.

1. Расчет математической
вероятности наступления страхового
случая, определение частоты и степени
тяжести последствий причинения ущерба
как в отдельных рисковых группах,
так и в целом по страховой
совокупности;

2. Математическое
обоснование необходимых расчетов
на ведение дела страховщиком, а также
прогнозирование тенденций их развития;

3. Исследование
и группировка рисков в рамках
страховой совокупности, т. е. выполнение
требований научной классификации рисков
с целью создания гомогенной
подсовокупности в рамках общей
страховой совокупности;


4. Математическое
обоснование необходимых резервных
фондов страховщика, предложение
конкретных методов и источников
формирования этих фондов.

Особенности
актуарных расчетов:

  • оцениваемые
    события имеют вероятностный характер,
    что влияет на величину предъявленных
    к уплате страховых платежей;

  • на общую
    закономерность влияет множество
    обособленных случайных событий, что
    обусловливает значительные колебания
    в страховых платежах, предъявленных
    к уплате в отдельные годы;

  • себестоимость
    страховой услуги, оказываемой
    страховщиком, исчисляется для всей
    страховой совокупности;

  • формируются
    специальные резервы, находящиеся
    в распоряжении страховщика,
    определяются их оптимальные размеры;

  • дается экспертная
    оценка и прогнозируется величина
    сторнирования договоров страхования;

  • исследуется норма
    ссудного процента и тенденции его
    изменения в конкретном временном
    интервале;

  • наличие полного
    или частичного ущерба, связанного
    со страховым случаем, предопределяет
    потребность измерения величины его
    распределения во времени и пространстве
    с помощью специальных таблиц;

  • необходимо
    соблюдение принципа эквивалентности,
    т. е. установление адекватного
    равновесия между платежами страхователя,
    выраженными через страховую сумму,
    и страховым обеспечением, предоставляемым
    страховым обществом;

  • выделяются группы
    риска в рамках определенной страховой
    совокупности.

Актуарные
расчеты классифицируют по видам
страхования, территории и времени
(плановые и отчетные или последующие).

Актуарные
расчеты могут быть общими
(для
всей страны), зональными
(для
определенного региона) и территориальными
(для
отдельного района).

Плановые
актуарные расчеты составляются
в том случае, когда предполагается
введение нового вида страхования,
по которому отсутствуют достоверные
наблюдения риска, но возможно
использовать данные актуарных расчетов
по однотипным или близким по содержанию
видам страхования.

Предлагаем ознакомиться:   Не выплачена зарплата при увольнении

Плановые актуарные
расчеты корректируют каждые 3 – 4 года
с использованием полученных
статистических данных. Именно они
составляются на практике по уже
совершенным операциям страховщика. Эти
расчеты ориентированы на деятельность
страховщика в будущем при проведении
данного вида страхования.

Медицинское страхованиеобеспечивает
страховую защиту на случай потери
здоровья от любой причины, в том числе
в связи с болезнью и с несчастным случаем.

Целью медицинского страхования является
компенсация (полная или частичная)
дополнительных расходов застрахованного,
которые вызваны его обращением в
медицинское учреждение за медицинскими
услугами, включёнными в программу
медицинского страхования.

В качестве страхователя могут выступать
дееспособные физические, а так же
юридические лица, заключающие договор
в пользу третьих лиц.

Медицинское страхование обеспечивает
финансирование расходов на профилактику,
лечение, уход за счет специализированных
страховых фондов, формируемых за счет
бюджетных ассигнований, и за счет взносов
предприятий.

Медицинское страхование может быть
обязательным и добровольным:

  • Обязательное медицинское страхование
    — часть государственного обязательного
    социального страхования, целью которого
    является обеспечение всем гражданам
    России равных возможностей в получении
    медицинской и лекарственной помощи.


При потере здоровья застрахованные
рабочие имеют право на денежное пособие
по месту работы в разных размерах в
пределах четырех месяцев.

Основное преимущество обязательного
медицинского страхования — массовость.

ОМС предусматривает перечень минимально
необходимых медицинских услуг.

  • Добровольное медицинское страхование
    имеет целью обеспечить оказание
    медицинской помощи сверх социально
    гарантированного объема медицинских
    услуг, определяемого программами
    обязательного страхования.

Основные преимущества ДМС — стоимость
медицинской услуги.

Страховая сумма может значительно
превосходить страховые взносы.

Фонд ДМС формируется за счет средств
граждан и предприятий и размер страховой
суммы определяется исходя из:
1)
Среднедневной или среднесуточной
стоимости лечения.
2) Продолжительности
лечения застрахованного (исходя из
диагноза).
ДМС может быть коллективным
и индивидуальным.

5. Поиск средств, за счет которых будут возмещаться убытки, нанесенные происшедшим событием.

Этот
этап можно назвать компенсационным,
поскольку он связан с компенсацией
по-несенного ущерба. Можно назвать целый
ряд источников средств, за счет которых
можно в зависимости от ситуацию покрыть
убытки.

Одним из таких источников
являют-ся доходы от текущей деятельности
понесшего убытки (выручка от
реализации-продукции, заработная плата
и т. п.). Однако использовать этот источник
в качестве основного можно, лишь когда
сумма убытков относительно невелика
по сравнению с доходами потерпевшего.

В противном случае таких средств окажется
недостаточно.
Другим источником
средств может быть выручка от продажи
имущества лица, понес-шего ущерб. Однако
такой способ возможен и целесообразен,
лишь когда имеется имущество, являющееся
одновременно ликвидным (т. е.

его можно
реально продать) и не особенно необходимым
для жизни или деятельности лица, понесшего
убытки. Воз-можно также прибегнуть к
получению кредита. Но и в этом случае
возникает ряд про-блем.

Первая из них
связана с возможностью получить кредит,
поскольку он, скорее всего, будет
предоставлен лишь при условии, что
имеется подходящий залог или что, по
крайней мере, заемщик сумеет предоставить
гарантии возврата долга.

Но даже ес-ли
кредит будет получен, его придется
возвращать с процентами, что может
оказаться весьма обременительным для
заемщика.
В результате рассмотренные
способы возмещения убытков, хотя и могут
быть исполь-зованы в той или иной мере
в определенных случаях, не являются
универсальными, применимыми во всех
ситуациях, когда наносится ущерб.

Поэтому
необходимо иметь специальный источник
средств, предназначенный для возмещения
убытков, причи-няемых различными
случайными событиями. Таким источником
являются страховые (резервные) фонды.

Страховая сумма

Тарифная
ставка — это цена риска и других расходов,
адекватное денежное выражение обязательств
страховщика по заключенному договору
страхователя. Совокупность тарифных
ставок носит название тарифа. Системное
изложение тарифов — это тарифное
руководство.

Тарифная
ставка, по которой заключается договор
страхования носит название брутто-ставка.

Брутто-ставка
состоит из 2х частей: нетто-ставка и
нагрузка.

Нетто-ставка
выражает цену страхового риска и на
нетто-ставку влияет вероятность
наступления страхового случая, степень
опасности, страховая сумма, срок
страхования, а так же инвестиционный
%, т.е. покрывает страховые выплаты
страхователя.

Нагрузка
покрывает расходы страхователя по
организации и проведению страхового
дела, включает отличия в запасные фонды
и содержит элемент прибыли.


1)
Денежная нагрузка, куда входят прямые
и косвенные налоги

Предлагаем ознакомиться:   Что Облагается страховыми взносами в фнси и Не облагается взносами

2)
Коммерческая нагрузка: прибыль компании,
издержки компании, расходы взимания
взносов, административные расходы,
поощрения страхователей.

Главная
статья нагрузки — расходы на ведение
дела, т.е. связывание с заключением и
обслуживанием договора страхователя.

Лимитная
ответственность страховщика вводится
по согласию страхователя, при этом стоит
принимать во внимание лимит обязательств
по дебитору и по стране в целом, размеры
лимитного кредита, максимальный период
кредита, а также период ожидания.

38 . Экономическая сущность страхования
ответственности

Целью страхования
ответственности является страховая
защита экономических интересов
потенциального причинения вреда.

Страхование ответственности –
самостоятельная сфера страховой
деятельности, где страховщик принимает
на себя  риск
ответственности по обязательствам,
возникающим вследствие причинения
вреда со стороны страхователя жизни,
здоровью или имуществу третьих лиц.


Третьим
лицам производятся выплаты, компенсирующие
причиненный вред. Выплаты производятся
в силу закона или по решению суда.

1)  третьи
лица заранее не определены;

2)  при
определении страхового платежа расчеты
осуществляются исходя из лимитов
страховой суммы.

1)  нанесение
ущерба здоровью третьего лица в результате
действий страхователей;

2)  нанесение
материального ущерба;

3)  нанесение
морального ущерба;

4)  нанесение
ущерба в связи с рекламной деятельностью.

Гражданско-правовая
ответственность –
способ принудительного воздействия на
нарушителя гражданских прав путем
применения санкций имущественного
характера, направленных на восстановление
имущественного положения потерпевшего.

Она наступает в результате нарушения
имущественных и личных неимущественных
прав граждан и организаций (незаконного
владения, нарушения договора, неумышленного
причинения вреда и т. д.), а также и
государства, например при причинении
вреда окружающей среде.

Различают внедоговорную
(деликтную) ответственность,
т. е. гражданское правонарушение
влечет за собой обязанность возмещения
причиненного ущерба, и договорную гражданскую
ответственность.

Страхование
ответственности тесно связано со
страхованием имущества, поскольку
большинство видов ответственности
касается использования имущества,
поэтому в ГК РФ в п. 2 ст. 929 указано,
что по договору имущественного страхования
могут быть застрахованы, в частности,
такие имущественные интересы, как риск
утраты (гибели), недостачи или повреждения
определенного имущества и риск
ответственности по обязательствам,
возникающим вследствие причинения
вреда жизни, здоровью или имуществу
других лиц, а в случаях, предусмотренных
законом, также ответственности по
договорам – риск гражданской
ответственности.

Для
того чтобы предъявить иск по гражданской
ответственности, необходимо наличие
ущерба, а также вины или противоправного
действия (бездействия) нарушителя. Если
будет установлено, что противоправное
действие совершено с нарушением
Уголовного кодекса, то причинитель
вреда, помимо гражданской ответственности,
будет нести еще и уголовную ответственность.

1) владельцев
автотранспортных средств;

2) владельцев
средств воздушного транспорта;

3) владельцев
средств водного транспорта;

4) владельцев
средств железнодорожного транспорта;


5) организаций,
эксплуатирующих опасные объекты;

6) за
причинение вреда вследствие недостатков
товаров, работ, услуг;

7) за
причинение вреда третьим лицам;

8) за
неисполнение или ненадлежащее исполнение
обязательств по договору.

Для
обеспечения исполнения обязательств
по страхованию, перестрахованию
страховщики в порядке, установленном
нормативным правовым актом органа
страхового надзора, формируют страховые
резервы.

Средства
страховых резервов используются
исключительно для осуществления
страховых выплат.

Страховые
резервы не подлежат изъятию в федеральный
бюджет и бюджеты иных уровней бюджетной
системы Российской Федерации.

Страховщики
вправе инвестировать и иным образом
размещать средства страховых резервов
в порядке, установленном нормативным
правовым актом органа страхового
надзора.

Размещение
средств страховых резервов должно
осуществляться на условиях диверсификации,
возвратности, прибыльности и ликвидности.

При
осуществлении страхования объектов
личного страхования страховщик вправе
предоставить страхователю — физическому
лицу заем в пределах страхового резерва,
сформированного по договору страхования,
заключенному на срок не менее пяти лет.

Страховая
организация вправе формировать фонд
предупредительных мероприятий в целях
финансирования мероприятий по
предупреждению наступления страховых
случаев.

24. Дополнительное пенсионное страхование.

Дополнительное пенсионное страхование
— страхование жизни, по условиям которого
страховщик принимает на себя обязательство
периодически выплачивать застрахованному
лицу пожизненно дополнительную пенсию
из фонда, созданного за счет уплаты
страховых взносов.

Договор заключается:
1) С дееспособными
физическими лицами
2) С юр лицами в
пользу работников (коллективное
страхование)
3) Не увязывается получение
социальных выплат

Причины вступления в силу страховки по контракту страхования коммерческих кредитов

Страхование
коммерческих кредитов – это самый
действенный метод в борьбе с обеспечением
непрерывного оборота торговли и
неплатежами.

  • Покупатель становится банкротом;

  • Покупатель не исполняет своих
    обязательств, в связи с непредвиденными
    ситуациями;

  • Длительная просрочка платежа покупателем.

Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Юрист поможет
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!:

Adblock detector