Горячая линия бесплатной юридической помощи:
Москва и область:
Москва И МО:
+7(499) 110-93-26 (бесплатно)
Санкт-Петербург и область:
СПб и Лен.область:
+7 (812) 317-74-92 (бесплатно)
Регионы:
8 (800) 550-95-86 (бесплатно)

Неправомерные действия при банкротстве и ответственность за них

Выявление признаков

К первой относят следующие деяния:
  • касающиеся сокрытия, изменений или других манипуляций с информацией об имуществе должника;
  • неправомерные распорядительные действия на этапе, когда уполномоченное лицо должно было предотвратить банкротство или уже в процессе процедуры;
  • незаконные действия по распоряжению имуществом специальным субъектом (арбитражным управляющим, главой ликвидационной комиссии).
Вторая группа нарушений Касается заведомых махинаций с очередью и порядком удовлетворения требований кредиторов в ущерб иным участникам процедуры.
Третий вид противоправных деяний Касается создания помех арбитражному управляющему или управляющих органов уполномоченной организации.

Обязательные условия ответственности:

  • Наступление последствий с преступным характером, то есть причинение ущерба в крупных размерах. Если размер не крупный (до 250 тыс. руб.), наступают административные санкции. Крупным ущербом, который необходим для криминального наказания, считается 250 тыс. руб. и больше.
  • Наличие процедуры банкротства или, в случае фиктивного банкротства, нарушения могут быть и до момента открытия конкурсных процедур.

Отдельно стоит выделить еще одну группу норм, касающихся фиктивного (преднамеренного) банкротства. Это заведомые действия или бездействия, влекущие банкротство, если они повлекли крупный ущерб.

Пример таких действий:

  • безвозмездные сделки при тяжелой экономической ситуации;
  • неэквивалентные сделки;
  • указанные сделки с заинтересованными лицами;
  • скрытие ликвидных ресурсов от конкурсного процесса.
Юридическое лицо Руководители, учредители, участники.
Физические лица Индивидуальные предприниматели, граждане.

Также ответственности подлежат арбитражный управляющий, кредиторы, кредитная или финансовая организации их управляющие органы, поскольку они не только объекты нарушений, но и субъекты.

Далее рассмотрим нарушения, подпадающие под административные санкции.

В первую очередь это банкротство с признаками фиктивности или преднамеренно созданное:

  • ложное объявление о несостоятельности;
  • обращение в суд с заявлением о банкротстве;
  • преднамеренное, умышленное содействие приведению должника в состояние неплатежеспособности: создание или увеличение его несостоятельности, иные противоправные действия в процессе преднамеренного банкротства.

Условие ответственности – возможность осужденного лица выполнить кредиторские требования в полном объеме.

Неправомерные действия при банкротстве и ответственность за них

Вторая группа административных нарушений касается неправомерных действий, а именно:

  • те же действия как в уголовных нарушениях по сокрытию имущества, сведений, документов, включая их фальсификацию;
  • неподача заявления о банкротстве при наличии всех предусмотренных законом условий для этого;
  • нарушение правил, касающихся стадий процедуры (наблюдения, внешнего управления и прочих).

Особенности незаконных деяний:

  • объект – кредиторские права, связанные с имуществом и нарушаемые управляющими, собственниками, должностными лицами;
  • характерные признаки объективной стороны: должностные обязанности не выполняются, совершаются сомнительные сделки, отсутствует учет, скрывается информация и имущество;
  • субъектом выступает должностное лицо, собственники, бенефициарии должника, участники процедуры;
  • корыстные мотивы, цели, умысел (элементы субъективной стороны): скрыть имущество, нарушить порядок и размер выплат.

Если указанные признаки отсутствуют, неправомерное деяние квалифицируется как преступление или проступок против собственности, а не при банкротстве.

Ее признаки или их отсутствие определяются уровнем обеспеченности краткосрочных обязательств должника его средствами и активами, находящимися в обороте.

Вышеуказанный уровень является соотношением оборотных активов, кроме НДС по приобретенным ценностям, к краткосрочным пассивам, кроме будущих доходов, потребительских фондов и резервных средств.

Специалисты, определив эту величину, дают такие оценки:

  • при величине равной или больше 1 – есть признаки фиктивности;
  • если меньше — отсутствуют.

Анализ результативности работы предприятия – лучший способ определить есть ли признаки преднамеренности банкротства

Он осуществляется двумя этапами:

  • определяются характеристики изменения в гарантирующих долговые обязательства средствах;
  • анализ условия сделок, которые влекут изменения в обеспеченности финансовых обязательств должника.

Итоги экспертизы относительно обеспеченности:

  • возросла или на прежнем уровне – нет признаков;
  • ухудшилась, но сделки совершаются без нарушений согласно реальных условий рынка – нет признаков;
  • ухудшилась и сделки осуществляются на условиях, явно несоответствующим рыночным – есть признаки.

Ответственность по расследованию подобных правонарушений лежит на плечах прокуратуры и управления по борьбе с экономическими преступлениями (УБЭП). Подозрение о совершении правонарушения появляется при выявлении странных, необычных действий руководства компании. Следующие признаки говорят о возможности фиктивного, преднамеренного банкротства:

  • предоставление беспроцентных или льготных кредитов иным организациям, считающимся дружественными по отношению к обанкротившемуся предприятию;
  • перевод денежных сумм в некачественные ценные бумаги (те, которые впоследствии нельзя будет обменять обратно);
  • направление части средств в целях создания уставных капиталов других компаний (в особенности фирм-однодневок);
  • безосновательное получение ссуд под высокие проценты;
  • начисление пени по просрочке платежей, которая превышает общепринятый максимум;
  • приобретение имущества (оборудования) по явно завышенным ценам;
  • перевод значительной суммы на предоплату за ту или иную операцию;
  • покупка имущества по явно завышенным ценам;
  • приобретение дорогого сырья без конкретного плана его использования.
правонарушение руководителя

Неправомерные действия могут быть со стороны как директора, так и временного управляющего

К признакам, говорящим о неправомерности действий, которые совершаются после того как организация была признана несостоятельной, можно отнести:

  • искусственное перемещение кредитора в категорию более высокого приоритета, путем выдачи своих активов под залог;
  • погашение долга не напрямую кредитору, а с привлечением третьих лиц;
  • незадолго до момента объявления о несостоятельности существенно возросла величина долга одного или нескольких кредиторов;
  • возникновение конфликтов на почве составления реестра обязательств должника.

Свою выгоду при использовании нечестных методов может получить и арбитражный управляющий. Он может использовать:

  • необоснованное завышение стоимости активов компании, в случае, если его вознаграждение определяется от их общей стоимости;
  • затягивание момента прекращения своей деятельности, если его зарплата определяется количеством времени конкурсного производства;
  • необоснованное занижение стоимости активов компании (возникает подозрение, что часть средств за продажу была получена им в конверте).

Указывать на возможный факт злоупотребления своими обязанностями арбитражным руководителем могут следующие признаки:

  • наличие заинтересованности временного рулевого в приобретении имущества компании для воплощения в жизнь собственных бизнес идей.
  • ведение одним человеком сразу нескольких дел о банкротстве, где в качестве кредитора всех предприятий выступает одно лицо;
  • отсутствие опыта у арбитражного управляющего, который бы соответствовал ведению дела о ликвидации крупной организации;
  • применение практики увольнений сотрудников компании и привлечение на те же должности «своих» людей;
  • необоснованное ограничение информации, предоставляемой управляющим в своих отчетах.

В случае возникновения подозрения о правомерности совершенных сделок, они начинают считаться оспариваемыми, и дело о них переходит на рассмотрение в суд. Если нарушение будет доказано, сделка аннулируется и переходит в разряд ничтожных (недействительных).

привлечение к ответственности

При выявлении факта неправомерных действий управляющий может быть привлечен к уголовной ответственности

Согласно законодательству РФ, неправомерными действиями при банкротстве считаются:

  • сокрытие данных об имуществе, о правах, связанных с ним и информации о финансовом и материальном положении банкрота;
  • проведение незаконных действий с финансовой отчетностью организации при наличии статуса о банкротстве;
  • умышленное уничтожение состояния должника;
  • проведение операции, в ходе которой имущество было передано третьим лицам.

Виды незаконных действий согласно законодательству

Уголовный кодекс разделил указанные правонарушения на 4 типа:

  • сокрытие (уничтожение, передача третьему лицу) информации (имущества) о наличии активов и иных документов;
  • погашение долга по обязательствам без соблюдения очередности;
  • воспрепятствование деятельности конкурсного производства;
  • незаконные, мошеннические действия со стороны арбитражного управляющего.
Предлагаем ознакомиться:   Ответственность наследников по долгам наследодателя согласно закону

Согласно УК РФ за неправомерные действия при банкротстве предусматривается уголовная ответственность, если правонарушение нанесло крупный ущерб иным лицам (более 250 тысяч рублей). В другом случае применяется административное наказание.

При наступлении банкротства организации, кредиторы (лица, перед которыми предприятие имеет обязательства денежные или имущественные) подают запрос на предъявление требований по погашению долгов. Задача руководителя – дать письменный ответ на заявление, где он указывает информацию о своей платежеспособности и возможности погасить обозначенные обязательства. Также в письме выражается свое согласие или несогласие с предъявляемыми требованиями.

Если нарочно или непреднамеренно в ответе указана неправдивая информация о наличии/отсутствии тех или иных активов, действия руководителя могут быть признаны согласно УК РФ:

  • статья 195 – неправомерными;
  • статья 197 – повлекшими фиктивное разорение.
имущество

К уголовной ответственности привлекаются лица, скрывающие свое имущество

Неправомерные действия при банкротстве и ответственность за них

К правонарушениям данного вида в соответствии с Уголовным кодексом относится сокрытие (уничтожение, передача во владение третьим лицам):

  • имущества движимого и недвижимого;
  • депозитов;
  • денежных средств;
  • дивидендов от вложений;
  • информации о своих должниках;
  • учетных, бухгалтерских документов.

Организация, признавшая свою несостоятельность, обязана удовлетворять требования по выплате долга в следующем порядке:

  • Вне очереди погасить обязательства перед лицами, которые выставили свое требование еще до момента принятия судом заявления от организации о банкротстве.

Далее в расчет берутся задолженности по текущим платежам. Порядок следующий:

  • Вознаграждение за деятельность арбитражного управляющего и расходы по судебным издержкам.
  • Зарплата и пособия по сокращению лицам, которые по решению конкурсного производства продолжили работу на предприятии после его банкротства.
  • Вознаграждение за деятельность лиц, помогавших арбитражному управляющему в ликвидации организации.
  • Оплата коммунальных услуг.
  • Иные текущие платежи при их наличии.

Следующая, последняя очередь выглядит так:

  • Выплата пенсий по инвалидности, которая была получена вследствие исполнения обязанностей, возложенных обанкротившимся предприятием, при условии, что во время нанесения травмы были соблюдены все требования по технике безопасности.
  • Зарплата и пособие по сокращению тем, кто был уволен сразу после объявления несостоятельности компании.
  • Погашение требований перед иными кредиторами при их наличии.
зарплата

Неправомерным действием при ликвидации предприятия считается нарушении очередности выплат

Руководство предприятия получает всю причитающуюся им заработную плату, только если будут удовлетворены все требования по задолженностям. Иначе они в порядке второй очереди получат минимальные зарплату и пособие по сокращению.

В случае установления факта изменения очередности и (или) покрытия долга третьих лиц в большем размере, чем установило конкурсное производство – действия ответственного лица будут признаны незаконными.

К числу неправомерных действий при банкротстве относятся также:

  • отказ руководства организации от предоставления должностному лицу всех запрашиваемых документов и (или) информации;
  • принятие ряда мер, препятствующих деятельности конкурсного производства.

На сегодняшний день в Уголовном кодексе Российской Федерации нет статьи, которая бы привлекала к ответственности конкурсного управляющего. За нарушение процедуры банкротства он может быть наказан на общих основаниях.

Но на данный момент рассматривается законопроект, который бы регулировал этот процесс. В частности, арбитражный суд сможет в любой момент снять с должности временного управляющего, если он по каким-либо причинам вызывает недоверие.

Однако, что касается злостного банкротства, то можно выделить незаконные действия, осознанно направленные на уменьшение количества собственности заемщика, которая должна была быть направлена на погашение долга по кредитному обязательству.

Статья 195 УК относит к числу незаконных действий следующие:

  • отчуждение собственности дебитора;
  • передача собственности во владение другого лица;
  • уничтожение собственности;
  • преднамеренное сокрытие информации о собственности, ее количестве, величине, местонахождении либо других сведений, связанных с имуществом;
  • уничтожение, сокрытие, фальсификация бухгалтерской и другой отчетной документации, исходя из которой можно составить представление об экономической работе хозяйствующего субъекта, когда данные действия совершил руководитель либо собственник компании во время собственного банкротства, чем причинил крупный ущерб заимодателю;
  • сокрытие собственности либо обязательств по ней.

В этот список можно поместить еще много обстоятельств, которыми сопровождается преднамеренное банкротство. Одно из них, например, удовлетворение запросов одних заимодателей в ущерб остальным, когда индивидуальный предприниматель либо руководитель хотя бы предполагает факт своей будущей неплатежеспособности (КОАП).

Кстати, со стороны кредитора, принятие данных денежных средств при условии обладания теми же знаниями о нанесении своими действиями крупного урона остальным кредиторам, также является серьезным нарушением.

Действия, которые показывают специальное ухудшение финансового положения хозяйствующих объектов, бывают следующие:

  1. резкое уменьшение материальных запасов (перебои в поставках и производстве), которое стало причиной прекращения выполнения компаний своих обязательств, связанных с поставками;
  2. увеличение долга финансовым учреждениям, акционерам, работникам и пр.;
  3. в бухгалтерской документации нет указаний на то, кто получил деньги, вырученные от продажи определенных продуктов либо собственности;
  4. перечисление денежных средств (в том числе и валюты) на счет партнера на основании фиктивного соглашения;
  5. затягивание сроков кредиторской задолженности;
  6. уменьшение ликвидности активов;
  7. снижение количества активов с помощью снятия их со счета компании-должника и их присвоения.

Рассмотрим подробнее состав преступления каждого из этих пунктов.

Существует множество методов скрыть имущество. Чаще всего с ним совершают следующие действия:

  • снимают с учета;
  • искажают информацию о собственности, указанную в бухгалтерской документации;
  • передают имущество другому лицу на хранение;
  • перемещают из его обычного местонахождения.

Неправомерные действия при банкротстве и ответственность за них

Здесь речь идет о неправомерных действиях, направленных на снижение количества имущества заемщика следующими способами:

  1. реализация;
  2. передача для ремонта;
  3. сдача в аренду;
  4. поставка в кредит;
  5. разборка на зап. части, а также прочие методы использования.

Чаще всего данная деятельность направлена на совершение определенных действий с документацией, относящейся к погашению долга. Обычно они распространяются на сведения о величине долга, о стоимости собственности и реальной возможности выплатить задолженность. К данным действиям можно отнести:

  • преднамеренное отсутствие в бухгалтерских документах необходимых записей, в результате чего будет затруднен обзор всего имущества;
  • оформление документации на собственность фиктивно принадлежующую заемщику, которая на самом деле находится у него на правах ответственного хранения;
  • внесение любых записей, не соответствующих действительности, в книги и документы;
  • невнимательное ведение бухгалтерской документации;
  • отсутствие какого-либо документа.

Чаще всего происходит, когда собственностью должника управляет внешний управляющий при введении запрета на удовлетворение требований займодателей для финансовой очистки компании. В рамках данной деятельности принимают специальное соглашение, которое позволяет распределить ответственность перед кредиторами во время конкурсного производства, и в других случаях на основе существующего законодательства. На совершение данных действий обычно указывает:

  1. списание денежных средств в виде мнимых издержек;
  2. сокрытие собственности от включения ее в реестр имущества, которое должно пойти на продажу;
  3. выдача предшествующим числом безденежных обязательств, направленных на лишение действительных заимодателей удовлетворения;
  4. передача права собственности различными методами, вплоть до выдачи доверенности.

Данное действие обычно происходит в рамках обязательств, взятых на себя должником во время приемки товаров и оборудования, переданных на основании договора поставки, либо с помощью оформления документации, необходимой для получения денежных средств.

Неправомерное удовлетворение запросов одного из кредиторов чаще всего характеризуется одним из следующих действий:

  • оформление и выполнение соглашения, по условиям которого ухудшается материальное положение хозяйствующего объекта;
  • слишком быстрое исполнение договорных обязательств по соглашению о займе;
  • принятие товаров и услуг в дар от одного из кредиторов.
Предлагаем ознакомиться:   Полномочия и обязанности судебного пристава исполнителя по взысканию долга

Вместе с тем, ответственность за неправомерное удовлетворение запросов одного кредитора в ущерб другому во время банкротства грозит при ряде обстоятельств:

  1. когда кредитор предвидел банкротство заемщика и вынудил погасить его свои обязательства;
  2. при аресте и взыскании с имущества судебными приставами;
  3. препятствие в проведении процедуры арбитражному управляющему;
  4. отказ от предоставления арбитражному управляющему всей документации, необходимой для выполнения его обязательств либо собственности юр. лица или кредитного учреждения.

Признаки совершения неправомерных действий

Правонарушения, указанные в статье 195 Уголовного кодекса РФ включают в себя 4 пункта:

  1. Субъект.
  2. Объект.
  3. Субъективная сторона.
  4. Объективная сторона.

Неправомерные действия при банкротстве и ответственность за них

В качестве субъекта в данном случае могут выступать:

  • руководители организации их заместители, собственники и учредители;
  • индивидуальные предприниматели.

Объектом выступают лица, которым был причинен материальный ущерб (кредиторы, работники компании, организации, предоставляющие коммунальные услуги и др.).

уголовный кодекс российской федерации

Признание незаконности действий происходит в соответствии с Уголовным кодексом

Субъективная сторона преступления включает:

  • мотив совершения неправомерного действия;
  • его цель;
  • вину.

Как правило, мотив субъекта всегда носит корыстную подоплеку. В случае если будет доказано, что ответственное лицо на момент совершения противоправных действий не знало о наступающем банкротстве, с него будут сняты обвинения по статье 195 УК РФ.

Объективная сторона включает в себя:

  • действие;
  • наступившие последствия;
  • связь между ними.

Неправомерные действия при банкротстве и ответственность за них

Для признания неправомерности действий их последствия должны привести к нанесению материального ущерба третьим лицам.

Варианты неправомерных действий при банкротстве

Так как процедура банкротства достаточно объемная и разнообразная по своей юридической природе, то и перечень нарушений весьма обширный. Определяющей вида ответственности служит размер причиненного ущерба.

Сокрытие сведений

Одним из наказуемых деяний является сокрытие имущества, а также определенных сведений, а именно тех, которые имеют влияние на процедуру исполнения обязательств должника в отношении кредиторов или в процессе преднамеренного банкротства.

Ответственность наступает за сокрытие имущества.

Это понятие охватывает также такие действия:

  • передачу во владение другим лицам;
  • отчуждение или уничтожение;
  • сокрытие депозитов, дивидендов, денег, ценностей.

Закон регламентирует сокрытие такой информации об имуществе, если она находится в распоряжении должника:

  • прав и обязанностей, связанных с ним, то есть соответствующих документов;
  • сведений о нем: о размере, местонахождении, стоимости и пр.;
  • другой информации, необходимой для удовлетворения требований кредиторов и проведения процедуры.

Итак, ответственность в равной степени касается таких объектов нарушений:

  • самого имущества;
  • информации о нем;
  • бухгалтерских и касающихся деятельности должника документов.

Распространенное нарушение – махинации с порядком удовлетворения кредиторских требований. Большую часть случаев неправомерных деяний этого рода составляет внеочередное погашение долговых обязательств, то есть предоставление преимущества одному требующему перед другими, нарушение очереди удовлетворения их требований.

Существует также и порядок распределения средств должника в процентном соотношении. Неправомерные действия при банкротстве по УК РФ такого рода квалифицируются по нему, если они причинили крупный ущерб.

Эта группа неправомерных деяний выражается в таких формах:

  • заведомо незаконное удовлетворение кредиторских требований;
  • принятие кредитором заведомо незаконного удовлетворения его требований, если он знал о незаконности своих действий, знал обстоятельства банкротства и действовал в ущерб другим требующим, в результате нанес им ущерб;
  • нарушение очередности;
  • увеличение или уменьшение размера удовлетворения вопреки закону.

Такое нарушение затрагивает без исключения всех кредиторов, поскольку, когда увеличивается сумма выплат одному кредитору, она уменьшается в отношении остальных. Ответственность несет не только тот, кто нарушил порядок выплат, но и тот, кто принял такое удовлетворение, если он знал об этом.

Создание помех

Основным действующим лицом во время процедуры является арбитражный управляющий в различных своих статусах (временный, административный, внешний). На некоторых ее стадиях полностью все полномочия по управлению предприятием переходят к нему, предыдущее руководство отстраняется. Поэтому нередко заинтересованные лица реализуют свое желание повлиять на его работу.

Это такие формы деяния при условии, что субъект уполномоченный, и при наличии процедуры банкротства:

  • воспрепятствование работе;
  • уклонение или отказ в передаче документов и имущества.
Торги по банкротству

 позволяют распродать имущество должника, чтобы рассчитаться с долгами.

Все внешние и внутренние признаки банкротства, которые необходимо учитывать, мы перечислили далее.

Возможные последствия

Обобщив виды неправомерных поступков ответственных лиц при банкротстве, в первую очередь, выделяют такие последствия, к которым они приводят:

  • неправомерность решений руководства предприятия, их отмена;
  • признание сделок недействительными.

Судебная практика

Неправомерные сделки совершаются с нарушением норм закона, не в надлежащей форме, неправомочными субъектами, под давлением и не соответствуют волеизъявлению сторон. Они всегда являются недействительными: по закону – изначально или вследствие решения суда – после судебного процесса.

Обратная сила отсутствует согласно ФС «О несостоятельности (банкротстве)», то есть последствия ничтожных сделок до даты принятия этого закона 5 июня 2009 г. применяются и сейчас.

Противоправные действия в поступках лиц, руководящих несостоятельным предприятием – причина незаконности сделок и предпосылка их криминальной, хозяйственной или административной ответственности. Такая сделка признается недействительной, у лиц, участвующих в ее заключении возникает обязанность вернуть полученное, возместить его стоимость или восстановить правовой статус участников.

Правовые последствия сокрытия имущества. Должник имеет право подавать отзыв и опровержение на иск о банкротстве и заявления кредиторов, где указывает свою позицию, сведения о финансовых возможностях, способность оплатить долги.

Нарушения требований кредиторов часто касаются очередности выплат. В первую очередь должны удерживаться алименты, заработная плата, моральная компенсация. Если удовлетворяются иные требования – это свидетельствует об умышленном причинении ущерба первоочередным кредиторам.

Констатация фактов

Объективные То есть обстановка действий – наличие признаков банкротства.
Последствия Размер ущерба – крупный.
Субъективные Целевая направленность поведения нарушителя на причинения ущерба. Но также, судя из содержания норм УК, такие действия можно совершить с косвенным умыслом. По неосторожности нельзя совершить данное преступление.

Факты правонарушений выявляются с помощью анализа действий участников процесса, арбитражного управляющего. Кредиторы и уполномоченные участники конкурсного процесса имеют полный доступ к документам предприятия, к учетной информации об имуществе, в том числе, касающейся ценных бумаг и движений средств на счетах.

Яркий пример, когда руководитель совершает предусмотренные неправомерные действия при банкротстве по УК РФ еще до официального возбуждения банкротства, хотя признаки несостоятельности должника уже присутствуют.

Зачастую имущество отчуждается при формальном согласии арбитражного управляющего, ненадлежаще выполняющего свои обязанности и заинтересованного в личной выгоде, зачастую он состоит в сговоре с руководителем.

Обязательный признак и суть фиктивного или злостного банкротства – обеспечить недоступность имущественной массы для участников конкурсных процедур с сохранением своей собственности в наиболее возможном полном объеме

Объективная сторона

Объективную сторона – деяние, последствие, причинно-следственная связь. Все вместе они дают представление об обстановке (время, место), в которой произошло нарушение. Это имеет значение для квалификации нарушения.

Каждый вид деяний и их формы соответственно виду нарушения был рассмотрен выше, а их особенности рассмотрим более детально. По мнению юристов и правоведов в ст. 195, 196 УК в части использования слова «действие» существует неточность.

Бездействие подпадает под ответственность, когда субъект не делает ничего, чтобы исполнить обязанности, которые должен исполнить согласно нормам конкурсного процесса: непредставление имущества или информации о нем, документов, удерживание их.

Предлагаем ознакомиться:   Ответственность владельца тс при дтп

Почти невозможно доказать сокрытие прав и обязанностей поскольку это абстрактные понятия, поэтому под этим следует подразумевать сокрытие данных о них, что может выразиться в сокрытии договоров и прочих документов.

Передача во владение и отчуждение – разные понятия, поскольку последнее сопровождается утратой права собственности вследствие купли-продажи, мены, дарения. Недоработкой правовой нормы при буквальном прочтении есть то, что в ней эти действия касаются только имущества, хотя на практике они могут касаться и имущественных прав.

Уничтожения имуществ и документов подразумевает приведение их полностью в непригодное состояние, что влечет за собой исключение имущества из конкурсной массы, невозможности анализа финансовой деятельности.

Но при этом должны соблюдаться условия: наличие согласия арбитражного управляющего, комитета кредиторов. Эти действия незаконные только, когда расходятся с нормами права.

Последствие таких деяний – нанесение ущерба: для административной ответственности – до 250 тыс. руб., для криминальной – больше чем 250 тыс. руб. Основная форма, через которую выражается ущерб – уменьшение конкурсной массы на указанные суммы.

Исходя из состава совершенного преступления, к правонарушителям могут быть применены следующие санкции:

  • привлечение к исправительным работам в колонии общего режима сроком до двух лет;
  • отбывание срока в тюрьме до трех лет с обязательством выплаты в пользу государственного бюджета штрафа размером до 200 тысяч рублей;
  • административный арест;
  • наложение обязательства отработать на благо общества до 480 часов;
  • привлечение к принудительным оплачиваемым работам сроком до трех лет;
  • частичное ограничение свободы сроком до двух лет;
  • обязательство выплатить в пользу государственного бюджета штраф до 500 тысяч рублей;
  • обязательство выплатить в пользу государственного бюджета штраф в размере заработной платы от года до трех лет.

Согласно статистике чаще всего применяется наказание в виде наложения штрафа, размер которого определяется исходя из ущерба, нанесенного правонарушителем.

На кого возлагается ответственность

В соответствии с судебным постановлением могут быть наказаны:

  1. Руководство организации, при выявлении факта сокрытия ими части имущества в корыстных целях.
  2. Те же лица, главный бухгалтер и его заместители, в случае выявления искажения ими информации в отчетах и (или) уставных документах.
  3. Кредиторы наравне с руководителями, заместителями, учредителями и собственниками при выявлении факта незаконных сделок, обеспечивающих им выгоду за счет причинения ущерба третьим лицам.
  4. Временные управляющие, если они нарушают свои обязанности ради увеличения доходов.

Согласно нынешнему законодательству преступление окончено (совершено) когда действия ответственного лица привели к нанесению материального ущерба одному, или нескольким кредиторам. Здесь же есть оговорка о том, что действие могло производиться еще до того, как это самое лицо узнало о наступающем банкротстве.

Ответственность и санкции

По Уголовному кодексу есть такие виды санкций:
  • штраф – от 100 до 500 тыс. руб.;
  • ограничению свободы до 1–2 года;
  • арест до 4–6 мес.;
  • лишение свободы и штраф или без него: до 1–6 лет, до 80–200 тыс. руб.;
  • обязательные (80–240 ч.), исправительные (2 года) или принудительные работы (5 лет).
Административной ответственности осужденное лицо может подвергнуться в таких формах:
  • штраф: 1 тыс.–1 млн. руб., причем для должностного лица он больше;
  • дисквалификация для должностного лица: 6 мес.–3 года.

Период, на протяжении которого квалифицируются действия – начало предвидения руководителем банкротства и до окончания процедуры по банкротству. В этом случае такое нарушение рассматривают именно как преступление против собственности.

В первую очередь при наличии признаков преступления обращаются в прокуратуру. Такое заявление достаточно простое по своей форме.

«Прокурору

………..района города…..

ФИО прокурора

ФИО заявителя

Полный адрес, телефон

ЗАЯВЛЕНИЕ

о сокрытии имущества при банкротстве

Прошу провести прокурорскую проверку и защитить мои права по нижеуказанным обстоятельствам.

Предприятие …… решением арбитражного суда от ……. признано банкротом. По состоянию на …… осуществляется процедура наблюдения. Я ……. (ФИО) являюсь кредитором данного предприятия и включен в реестр кредиторов.

Мне стало известно об имуществе должника, по которому его руководство, а именно директор ФИО и бухгалтер ФИО не представили учетных документов и не сообщили о его наличии кредиторам, в чем я усматриваю признаки уголовного нарушения согласно ч. 1 ст. 195 УК.

Копии документов прилагаются:

  • паспорт;
  • копия реестра кредиторов;
  • решение суда о банкротстве;
  • копия договора купли-продажи.
Банкротство страховой компании

 может завершиться мировым соглашением, если руководство сможет найти средства на покрытие долгов.

Читайте тут о методах диагностики вероятности банкротства.

Как нужно проводить возбуждение дела о банкротстве — мы расскажем далее.

Внимание!

  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

  1. Задайте вопрос через форму (внизу), либо через онлайн-чат
  2. Позвоните на горячую линию:

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Правовое регулирование

Ответственность за неправомерные действия при банкротстве содержится:

  • ч. 1 ст. 195 УК РФ и ч. 1 ст. 14.13 КоАП РФ – за сокрытие имущества;
  • ч. 2 ст.195 и ч. 2 ст. 14.13 КоАП РФ – за нарушение порядка погашения требований перед кредиторами;
  • ст.196 УК и ч.1 ст.14.12 КоАП – за преднамеренное банкротство;
  • ст.197 УК и ч.1 ст.14.12 КоАП – за фиктивное банкротство;
  • ч. 5 ст. 14.13 КоАП РФ – за неисполнение обязанностей по подаче заявления о банкротстве;
  • ч. 6 ст. 14.13 КоАП РФ – за препятствование работе управляющего.

Также отдельные аспекты данного правонарушения освещаются в Гражданском кодексе, ФЗ «О несостоятельности».

Таким образом, в зависимости от тяжести правонарушения неправомерные действия при банкротстве могут преследоваться по нормам Административного или Уголовного кодекса.

Признаки преднамеренного банкротства

Чаще всего из всех используются следующие способы:

  • снижение количества активов компании;
  • преднамеренное поручительство по чужим долгам;
  • оформление договоров, которые заведомо не принесут выгоды хозяйствующему субъекту и не соответствуют обычной практике ведения дел;
  • преднамеренное отчуждение собственности.

При этом могут быть совершены следующие действия:

  1. неоправданная растрата собственности в то время, когда денежные средства нужно было направить в счет погашения долгов перед кредитором;
  2. увеличение накладных затрат и уменьшение дохода;
  3. безвозмездная выдача векселей;
  4. заключение слишком рискованных (заведомо невыполнимых) соглашений со сложными штрафными санкциями, которые будут наложены на дебитора в случае их невыполнения;
  5. отсутствие исковой практики по счету “дебит”;
  6. продажа за наличные деньги собственности (частично либо полностью) по ценам, значительно ниже установленного на рынке уровня, без указания соответствующей стоимости в соглашениях;
  7. создание неликвидных счетов;
  8. приобретение сырья и полуфабрикатов, которые не отвечают нормам обычной хозяйственной деятельности: их невозможно быстро продать, негде хранить, нельзя переработать в товар, подлежащий последующей реализации, негде хранить скоропортящуюся продукцию.

Чаще всего схему преднамеренного банкротства используют тогда, когда заемщик злоупотребляет предоставленным ему кредитом, который был получен обманным способом на несуществующую компанию либо в результате мошеннических действий, связанных с неуплаченными налогами.

К сожалению, судебная практика показывает, что ввиду отсутствия регулирования неосторожного банкротства со стороны государства, все чаще можно наблюдать неправомерные ситуации такого рода, связанные с посягательством на имущественные права третьих лиц по сравнению со злостным банкротством.

Фиктивная несостоятельность

Как правило, в соответствие со сложившейся практикой можно сделать вывод, что фиктивность несостоятельности происходит из-за ложного сообщения о хорошем положении дел, ссылаясь при этом на временные затруднения, которые не позволяют исполнить обязательство вовремя.

Фиктивное банкротство, как и преднамеренное, является результатом мошеннических махинаций, связанных со злоупотреблением кредитом. Данные преступления идут против интересов акционеров, кредиторов, гарантов, вкладчиков.

Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Юрист поможет
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!:

Adblock detector