Горячая линия бесплатной юридической помощи:
Москва и область:
Москва И МО:
+7(499) 322-06-74 (бесплатно)
Санкт-Петербург и область:
СПб и Лен.область:
+7 (812) 407-24-18 (бесплатно)

Как ИП подтвердить свои доходы для банка: налоговая декларация 2019

Где в форме 3-ндфл писать данные о процентах по кредиту

Иногда банки не принимают налоговые декларации или другие документы предпринимателя, а требуют именно справку о доходах.

У ИП есть два варианта развития событий:

  • представить справку от своего имени;
  • представить справку, взятую в отделении ФНС.

Это намного проще, так как не нужно нести в банк огромное количество первичных документов для подтверждения прибыли. Но, если ИП собирается выдавать справку «самому себе», банку все равно ее может быть недостаточно. В качестве подтверждения нужно будет предоставить копии первичных финансовых документов. Образец справки можно найти в интернете.

Понимая, какой документ подтверждает доход ИП, работающего на разных системах налогообложения можно заранее подготовиться к походу в банк. Однако на законодательном уровне вопрос подтверждения прибыли для ИП до конца не урегулирован. Поэтому большинство бизнесменов при обращении к кредитору для получения ипотеки самостоятельно решают этот вопрос.

Чтобы получить обратно часть процентов по ипотеке, нужно предоставить в свою налоговую документы, полный перечень которых указал ФНС РФ в письме от 22.11.2012 № ЕД-4-3/19630, это:

  • Декларация 3-НДФЛ (на возврат процентов по ипотеке, кроме основных листов, нужно заполнить лист Д1),
  • Справка о доходах 2-НДФЛ – берется у работодателя. Если место работы не одно, то нужно предоставить справки по каждому из них.
  • Копия договора на кредит с приложениями и всеми дополнительными соглашениями.
  • Копия договора купли-продажи (либо договор долевого участия и акт приема-передачи) и платежные документы в подтверждение оплаты.
  • Копия свидетельства о праве собственности.
  • Справка из банка, или иные документы, которые могут подтвердить уплату кредитных процентов.
  • Заявление на возврат НДФЛ.

Как ИП подтвердить свои доходы для банка: налоговая декларация 2019

Копии документов нужно заверить, в то же время налоговиков могут заинтересовать и оригиналы документов.

Документы на вычет можно подавать каждый год, пока не будет исчерпана вся его возможная сумма.

Напомним, что декларацию 3-НДФЛ подают до 30 апреля следующего за отчетным года. Этот срок не распространяется на тех, кто сдает декларацию исключительно для получения налогового вычета. Сдать 3-НДФЛ для возврата ипотечных процентов можно в течение всего года.

Проверка 3-НДФЛ и документов занимает у налоговиков до 3-х месяцев со дня получения. По ее окончании, если право на вычет одобрено, налог вернут плательщику в течение месяца. На все про все срок может растянуться до 4 месяцев.

С каким листом и как нужно поработать Налогоплательщикам, желающим вернуть денежные средства за расходы по ипотеке, после заполнения основных листов декларации, которые являются обязательными, понадобится поработать с листом Д1. Эта страница внесена в бланк 3-НДФЛ специально для того, чтобы физические лица могли вписать в нее все сведения, касающиеся затрат на покупку жилья.

Кроме того, обязательно проставьте подпись внизу листа, а также текущие день/месяц/год.

  • Заполняйте все пункты страницы.
  • Его предоставление предполагает наличие у гражданина дохода, облагаемого НДФЛ. Соответственно, размер возвращаемой суммы ограничивается уровнем официального годового заработка налогоплательщика. Законодательная база Право на вычет по ипотечному займу предоставлено российским гражданам статьей 220 НК РФ.

    Ею же регулируется порядок осуществления возврата денег. Заемщик может вернуть 13% от выплаченных процентов по ипотеке. Однако, законодательством установлено ограничение суммы расходов, принимаемых к вычету, если кредит взят после 1 января 2014 года – максимум 3 миллиона рублей. По ипотеке, полученной до 2014 года, размер возврата аналогичного предела не имеет.

    Например, Колесников Р.Т. взял ипотеку в 2011 году. В 2018 году он решил получить вычет по процентам, составившим за весь период выплаты 3 510 000 рублей. Мужчина может вернуть 13% со всей этой суммы: 456 300 рублей.Далее – расчет по возврату НДФЛ по процентам, которые относятся к 2013 году. 240000 рублей – сумма налоговой базы (годовой доход минус налоговые вычеты). Тут не рассматривается никаких дополнительных налоговых вычетов, поэтому сумма дохода пишется здесь полностью.

    Последняя строчка – остаток имущественного вычета по уплаченным процентам, переходящий на следующий налоговый период. Получается эта сумма простым вычитанием из 1500000 рублей годового дохода.

    Можно посчитать это в таблице. 1500000 рублей минус 240000 рублей – получается остаток по процентам 1260000 рублей. Одна декларация заполнена. Следует продолжит и открыть программу «Декларация»-2014.

    Перейти на вкладку «Доходы». Пусть у Петрова в 2014 доход составляет ежемесячно 30000 рублей. Таким образом, за год он заработал 390000 рублей. Подоходный налог, уплаченный им, – 50700 рублей.

    Нужно записать это в таблицу.

    Здесь необходимо внести все материалы о жилье, которое вы приобретаете. Стоит также обратить внимание на поле «доля». Оно будет актуальным для вас в том случае, если вы не являетесь единственным собственником.

    • А теперь – осталось заполнить самый главный нюанс.

      Нажмите на «перейти к вводу сумм», как вы увидите два столбика «расходы на покупку жилья» и «расходы на погашение кредитов». Если приобретение жилья происходило в ипотеку, то потребуется обеспечить заполнение по второй колонке.

      Здесь все просто, если вы будете следовать общему принципу и алгоритму мероприятий.

    • Важно, чтобы вы оставили себе ксерокопию декларации в рамках каждого отчетного периода. Далее заполняется второй столбец 3-НДФЛ проценты по кредитам за все годы. В принципе, с этими пунктами у вас не должно возникнуть никаких проблем.
    Предлагаем ознакомиться:   Сроки получения визы сша после собеседования

    В эту строчку понадобится вписать размер суммы вычета имущественного типа, который был предоставлен налоговым агентом за погашение процентов по кредиту именно в текущем налоговом периоде (речь идет о годе, проставленном на титульном листе декларации) в соответствии с таким документом, как уведомление, выписанное налоговой инспекцией.

    • Номер 220. Тут фиксируется та сумма, которую за отчетный срок физическое лицо, взявшее кредит и ставшее владельцем недвижимости, потратило на оплату начисленных процентных взносов.

      Причем суммировать нужно только те затраты, которые налогоплательщик может засвидетельствовать документально.

    • Номер 240. Сюда необходимо вписать ту сумму, которая будет выплачена налогоплательщику за понесенные расходы по кредитным процентным ставкам на протяжении будущих лет.

    Вычет по квартире уже получен в полном объеме; можно перейти к заполнению данных о процентах по кредиту. Вычет по предыдущим годам – те суммы, которые уже получены ранее. Их можно взять из деклараций 2014 года. 240000 рублей – сумма, которая была возвращена в 2013 году. 390000 рублей – сумма, вернувшаяся за 2014 год.

    Проще всего это будет сделать в таблице Excel. Получается сумма 630000 рублей. Сумма по процентам, которая принята к учету в предыдущие годы, – доход за два предыдущих года. Сумма, перешедшая с предыдущего года, – 870000 рублей. Ее можно взять из декларации за 2014 год. Сумма возврата – НДФЛ, уплаченный за 2015 год, который будет получен на руки – 54600 рублей.

    Подтверждение дохода ИП на ОСН и УСН

    Главное отличие индивидуального предпринимателя в том, что он работает сам на себя. У ИП есть доходы, которыми он может распоряжаться по своему усмотрению. Однако главное условие для кредита – заработная плата, у предпринимателя отсутствует.

    Возникает логичный вопрос, как ИП подтвердить свои доходы, если он не может представить справку 2-НДФЛ?

    Для банка важно, чтобы вся прибыль была чистой, а бизнесмен мог без проблем ее раскрыть. Поэтому все документы тщательно проверяются ответственными сотрудниками и службой безопасности. Если хоть один пункт вызывает сомнения, они попросят объяснить, откуда взялась эта запись. Если бизнесмен не сможет документально подтвердить ту или иную статью, то решение по ипотеке будет отрицательным.

    Для хозяйствующих субъектов, которые находятся на основном налоговом режиме, подтвердить чистую прибыль для ипотеки не составит труда. Достаточно предоставить налоговую декларацию 3-НДФЛ с отметкой фискальной службы. Тем более что предприниматели ежегодно отчитываются по поводу полученной прибыли перед Федеральной налоговой инспекцией.

    В этом документе указываются следующие данные:

    • вся прибыль;
    • расходы, которые влияют на размер налоговой базы;
    • персональные данные предпринимателя.

    Как ИП подтвердить свои доходы для банка: налоговая декларация 2019

    Но, как ИП подтвердить свои доходы для банка при получении ипотеки, если предприниматель находится на другом налогом режиме? Потому как не всегда банкам достаточно предоставить налоговую декларацию за прошлый год или за отчетный период.

    Попробуем разобраться, как подтвердить доходы ИП на УСН. Хозяйствующие субъекты, которые находятся на УСН, обязаны вести свою книгу доходов и растрат. Здесь отображается информация, которая помогает определить настоящую прибыль бизнесмена. Для банка подойдет заверенная нотариально копия книги.

    Дополнительно могут понадобиться платежные документы:

    • приходные и расходные кассовые ордеры;
    • банковская выписка по счету;
    • договора.

    Если предприниматель работает без кассового аппарата, то первые два документа не нужны. Для налоговой инспекции ИП, которые находятся на УСН, также подают годовую отчетность. Второй экземпляр декларации банк может потребовать в качестве дополнительного документа.

    Как подтвердить доход ИП на ЕНВД? Кредитные организации знают, что декларация, которая подается каждый год бизнесменом в налоговую инспекцию, не отражает настоящей картины о его прибыли.

    Министерство Финансов рекомендует выбрать один из следующих способов подтверждения:

    • при помощи первичной документации;
    • перейти на упрощенную схему учета прибыли.

    Кроме того, каждый ИП на ЕНВД ведет учет прибыли у себя на компьютере или на бумаге. Однако подобные записи не являются документальным подтверждением прибыли для банка. Соответственно возникает вопрос, как доказать банку, что ИП является платежеспособным. Для этого создается специальная книга, которой присваивают статус реестра внутреннего учета. Формуляр книги устанавливается в зависимости от предпочтений хозяйствующего субъекта.

    Как заполнить строку проценты по кредитам за все годы, при оформлении 3-ндфл?

    Для решения задачи производится заполнение специальной формы декларации, а также собирается пакет оправдательных бумаг, включая справку об удачном погашении процентной части. Изучим все эти сведения, а также правила и нюансы их рационального использования.


    До 2014 г.

    Как заполнить декларацию 3-ндфл по ипотеке?

    Право на вычет по налогу при покупке жилья возникает, как только вы получите свидетельство о регистрации права собственности на купленный дом или квартиру (при долевом участии — акта приема-передачи). Когда календарный год, в котором это право возникло, закончится, можно заявлять о вычете в ИФНС, подав декларацию 3-НДФЛ. Возврат процентов по ипотеке на квартиру, если свидетельство получено в 2016 году, возможен не ранее 2017 года.

    Не получится вернуть налог за годы, более ранние, чем год покупки имущества. Возврат НДФЛ возможен только за год возникновения права на вычет и последующие более поздние годы. Неизрасходованный остаток вычета перейдет на следующий год, и так до  тех пор, пока он не будет использован весь.

    Предлагаем ознакомиться:   Налоговая служба краснодара западный район

    Оформить имущественные вычеты можно спустя любое количество лет после покупки, но получить налог обратно можно только за ближайший трехлетний период. Например, если квартиру вы купили в 2011 году, а вычет заявили только в 2016, возврат возможен за 2015, 2014 и 2013 год. Вычет по ипотечным процентам не обязательно заявлять вместе с основным вычетом по расходам на приобретение жилья: внести его в декларацию можно и после того, как будет полностью использован основной вычет.

    Очень важный момент: вычет по процентам действует не только по ипотечным договорам. Это может быть любой договор займа или кредита, но он должен иметь единственное целевое направление – приобретение жилья на территории России. Если же в договоре нет таких условий, хотя деньги потрачены, как и положено — на покупку квартиры или дома, вычет по процентам предоставлен не будет (письмо Минфина РФ от 08.04.2016 № 03-04-05/20053).

    В состав налогового вычета включаются только те проценты, которые уже оплачены, начиная с первого платежа по кредиту, даже если ипотеку оформили раньше того года, когда получен документ о праве собственности на жилье.

    Максимум вычета с кредитных процентов составляет 3 000 000 рублей. Такой предел был установлен с 01.01.2014, внесением изменений в законодательство. До 1 января 2014 года этот вычет не имел ограничений, поэтому по кредитным договорам, заключенным ранее этой даты, его размер будет равен процентам, уплаченным по кредиту.

    2013 год

    Открываем программу «Декларация-2013». Так как квартира была куплена в 2013 году, то гражданин Сидоров составляет свою первую декларацию за год приобретения своей недвижимости.

    Нужно иметь в виду, что за каждый год составляется своя форма декларации, так как в бланках отчётности ежегодно бывают изменения. Поэтому для заполнения 3-НДФЛ в каждом году существует отдельная программа.

    В этом примере мы не будем подробно останавливаться на том, как работает эта программа, как заполнять все поля. Мы будем рассматривать лишь две вкладки: Доходы, полученные в Российской Федерации, и Вычеты.

    Пусть в 2013 году гражданин Сидоров работал на элитном предприятии и зарабатывал 125 000 рублей в месяц, Таким образом, его годовой доход составил 1,5 миллиона рублей. Соответственно, налог на доходы, который удержали с него на предприятии, составляет 195 тысяч рублей. Это 13% от его дохода.

    Переходим к заполнению имущественных вычетов (вкладка Вычеты). Здесь мы записываем все данные по нашей квартире: когда она была куплена, кто собственник, по какому адресу расположена. Указываем год начала использования вычета, он у нас начинается в 2013 году.

    И переходим к вводу, непосредственно, самих сумм. На следующей вкладке есть два столбца.

    В левом столбце отображается вся информация, которая относится непосредственно к самой квартире: возврату денежных средств по этому объекту недвижимости. В правой колонке — всё, что касается расходов по погашению кредитов. То есть те суммы процентов, которые мы имеем право вернуть. Итак, за первый год мы заполняем совсем немного цифр.

    Стоимость нашего объекта, с которого нам позволено вернуть 13% — это максимальная сумма в 2 миллиона рублей. Остальные цифры в левом столбце мы в этом году оставляем по-умолчанию.

    В правом столбце мы заносим проценты по кредитам за все годы. Допустим, в 2013 году товарищ Сидоров уплатил процентов по ипотеке 225 тысяч рублей. Эту цифру можно узнать, получив в банке специальную справку, которая выдаётся для налоговых органов, где прописана сумма уплаченных процентов за каждый календарный год.

    И теперь мы вносим эту цифру — 225 тысяч рублей в первую ячейку правого столбца. Она соответствует у нас уплаченным процентам по кредитам за все годы. В данном случае мы берём нашу цифру за 2013 год, так как возврата по другим годам у нас пока ещё не было.

    И смотрим, что у нас получается в итоге: нажимаем в меню программы «Декларация» кнопку Просмотр. Сначала идут титульные листы с нашими данными. Далее, в разделе 1 мы видим сумму налога, которая подлежит возврату из бюджета — 195 тысяч рублей. То есть, это тот подоходный налог, который был уплачен Сидоровым в 2013 году.

    Далее отображаются данные по нашему предприятию: название, ИНН, КПП, код по ОКТМО и наши заработанные и удержанные суммы. Далее переходим к последней странице.

    Что мы здесь видим? Сумма фактически произведённых расходов на приобретение квартиры у нас указана 2 миллиона рублей. И сумма фактически уплаченных процентов — 225 000 рублей. Это верхние 2 цифры.

    Ниже указывается тот размер налоговой базы, который был получен за 2013 год: 1.5 млн. руб.

    Следующая цифра — это остаток имущественного вычета именно по квартире. Он получается простым вычитанием. Из 2 миллионов рублей, то есть максимальной стоимости, мы отнимаем наш годовой доход — 1,5 миллиона рублей. В результате получается 500 тысяч рублей, которые переходят на следующий год. То есть, с этой суммы в следующем году мы сможем вернуть ещё 13%.

    И самая последняя цифра — это остаток имущественного вычета по ипотечному кредиту, то есть по процентам: 225 тыс.руб. Так как в первый год дохода Сидорова не хватает, чтобы полностью вернуть деньги и по квартире, и по ипотеке, поэтому с ипотечного кредита мы будем возвращать деньги в следующем году.

    Поэтому сумма по ипотечным процентам переходит на следующий год полностью. Давайте переходить к более сложным вариантам заполнения отчетности в следующем году.

    Предлагаем ознакомиться:   Раздел имущества материнский капитал

    2014 год

    Открываем программу «Декларация-2014». Сразу хочу сказать, что год, за который мы сейчас заполняем декларацию, в данном случае не имеет сильно большого значения. Главное: понять принцип, как переносятся проценты по кредиту из года в год.

    В этом году зарплата Сидорова стала значительно меньше, и теперь в месяц он зарабатывает 45 тысяч рублей.

    Таким образом, за год у него получается общий доход 540 тысяч рублей. И сумма удержанного налога, 13% от дохода — 70 200 рублей. И допустим, за 2014 год Сидоров уплатил по ипотеке 400 тысяч рублей процентов. Продублируем эту информацию для наглядности во вспомогательной таблице Эксель.

    Переходим в Программе «Декларация» на вкладку Имущественные вычеты. Заносим все данные по квартире. Год начала использования вычета указываем 2013. Стоимость объекта — 2 миллиона рублей, максимальная сумма, с которой мы можем вернуть себе деньги.

    Проценты по кредитам за все годы — здесь мы пишем сумму, то есть все проценты, которые были уплачены за 2013 и 2014 годы. Таким образом у нас получается цифра 625 тысяч рублей. Именно её мы записываем в эту ячейку.

    Нажимаем кнопку «Да» и теперь будем заполнять остальные данные. Более подробно о том, как рассчитать имущественный вычет по квартире Вы можете посмотреть в этой статье. Там достаточно подробно разобрано, как из года в год переносится остаток по жилью. Поэтому если что-то непонятно по вычету по квартире, то посмотрите ее. А здесь мы подробнее разберем именно возврат ипотечных процентов.

    Слева у нас идёт расчёт имущественного вычета по квартире. Вычет по предыдущим годам декларации мы можем взять из прошлогоднего бланка. Он у нас равен сумме дохода за 2013 год, то есть 1,5 миллиона рублей.Сумма, перешедшая с предыдущего года, также у нас написана в прошлогодней декларации, она составляет 500 тысяч рублей. Это именно остаток по нашей квартире.

    Теперь заносим данные по ипотечному кредиту: в колонке справа. Вычет по предыдущим годам у нас составил 0 рублей, так как по ипотеке мы пока не приступали к возврату процентов.

    Сумма, перешедшая с предыдущего года, она есть в бланке прошлогодней декларации. И вот эта цифра: 225 тысяч рублей, которая переходит на следующий год.

    Нажимаем в меню «Просмотр» и анализируем, что у нас получается в результате. На титульном листе декларации 3-НДФЛ наши паспортные данные. В разделе 1 указана сумма налога, которая подлежит возврату из бюджета: 70 200 рублей.

    Это наш НДФЛ, который был удержан на предприятии у Сидорова из его заработной платы. Далее идут данные по предприятию, а мы остановимся на последней вкладке с основным расчётом имущественного вычета как по квартире, так и по процентам. Смотрим эти цифры.

    • 2 000 000 рублей — это та сумма, с которой мы можем вернуть НДФЛ по нашей квартире;
    • 625 тыс. рублей — сумма фактически уплаченных процентов за все года. Мы с вами посчитали, что за 2013 и 14 годы Сидоров уплатил суммарно именно столько процентов;
    • 1,5 млн. рублей — это сумма имущественного вычета, с которой мы уже получили возврат налога на доходы в прошлом году;
    • 500 тысяч рублей — остаток по квартире, с которого можно будет вернуть НДФЛ в этом году;
    • 225 тыс. рублей — это также остаток, но по ипотечным процентам, который также перешёл с прошлого года, с которого мы тоже можем вернуть 13% в 2014 году.

    Это историческая часть наших данных. Ниже идёт расчёт, который относится к текущему году.

    • 540 тысяч рублей составляет размер налоговой базы. Это годовой доход гражданина Сидорова;
    • 500 тысяч рублей — это сумма тех расходов по квартире, которая может быть принята к зачёту в 2014 году (остаток по квартире с 2013 года). Так как наш доход превышает эту сумму, то по квартире возврат мы можем получить в этом году полностью;
    • 40 тысяч рублей — это та сумма, которую мы можем вернуть в текущем году по ипотечным процентам. Обратите внимание, что суммарно эти 2 цифры равны нашему доходу, то есть 540 тысячам рублей;
    • 0 — это остаток по квартире, который переходит на следующий год, что говорит о том, что имущественный вычет по квартире в размере 13% от 2 миллионов рублей мы полностью уже выбрали. Поэтому дальше мы будем получать возврат только лишь по процентам по ипотечному кредиту;
    • 585 000 рублей — остаток имущественного вычета по кредиту, переходящий на следующий год .

    Процент по кредитам за все годыпроцент по кредитам за все годы

    Поскольку общая сумма, которую можно вернуть, обычно оказывается достаточно большой, налоговую отчетность приходится подавать ежегодно. За один год можно вернуть часть средств в пределах суммы уплаченного за этот период НДФЛ. Остаток переносится на следующие годы. Например, Платоновой И.Р. можно вернуть 130 000 рублей ипотечных процентов. В 2015 году ее годовая зарплата составила 325 000 рублей.

    Работодатель женщины уплатил за работницу НДФЛ в размере 42 250 рублей. Данную сумму Платонова И.Р. вернула из бюджета, подав декларацию в 2016 году.

    https://www.youtube.com/watch?v=bF9QKGTA3XY

    Следовательно, в 2018 году она сможет претендовать на сумму 34 500 рублей (130 000 – 42 500 – 53 000). Как заполнить декларацию? Первое, что важно не упустить – правильный выбор формы декларации. Она утверждается ежегодно.

    Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
    Юрист поможет
    Добавить комментарий

    ;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!:

    Adblock detector