Как избежать налог от продажи недвижимости

Продажа квартиры без уплаты подоходного налога

В соответствии с налоговым кодексом такой льготы по освобождению пенсионеров от уплаты налога при продаже недвижимости не предусмотрено. Многие советуют переоформить квартиру на бабушку или дедушку и потом ее продать, тем самым избегая уплаты налога. Это в корне не верно. Пенсионеры, как и трудоспособные граждане обязаны заплатить налог с продажи. После продажи недвижимости пенсионер также должен подать декларацию в следующем году.

Продавец продал квартиру за 10 млн. рублей, а затем купил квартиру за 6 млн. рублей. Уплачивать налог он будет с разницы, т.е. с 4 млн. рублей. Это не верно.

Налоговая рассматривает продажу одной квартиры и покупку на вырученные деньги другой как две различные сделки. Поэтому в данном случае налог необходимо уплатить с 10 млн. рублей (не считая налогового вычета).

Согласно Налоговому кодексу РФ можно выделить несколько общих принципов, по которым начисляется НДФЛ для физических лиц при реализации жилья:

  • Если продавец владел квартирой, домом или земельным участком менее трех или пяти лет (в зависимости от того, когда было приобретено, чуть ниже есть об этом информация), необходимо заплатить 13 % от суммы выгоды, которая была получена от продажи. Для подсчета выгоды необходим договор о покупке жилья и о его продаже. При вычете из новой стоимости жилья его прошлой стоимости остается сумма полученной текущим владельцем выгоды.
  • Декларация по форме 3-НДФЛ должна быть подана продавцом в территориальное отделение ФНС до 30 апреля следующего после совершения сделки года.
  • Начисленную сумму необходимо в полном объеме выплатить до 15 июля года подачи декларации.

Часто из соображений экономии люди интересуются – через сколько можно продавать недвижимость без налога? Некоторые даже не в курсе, что так можно.

Без налога продать жилье можно, если оно находилось у вас в собственности:

  • 3 года и больше, при этом собственником вы стали до начала 2016 года;
  • 5 лет и больше, при этом собственником вы стали после 1 января 2016 года.

В некоторых случаях собственник при реализации недвижимости вынужден платить не 13 %, а все 30! Эти правила применяются к лицам, которые не являются резидентами Российской Федерации. Зачастую речь об иностранцах, нерезидентом может быть признан и гражданин России.

Важно также учесть, что нерезидент не может использовать налоговый вычет и с его помощью компенсировать обязательный платеж государству. При этом срок выплаты и порядок отчетности при уплате налога остаются неизменными, как и для резидентов РФ.

Миф о том, что пенсионеры не должны ничего платить государству, если получили прибыль от реализации квартиры, пользуется большой популярностью. Несложно догадаться, что правдой он от этого не становится.

Налоговое законодательство расценивает доход, полученный от сделки с жильем, как зарплату. У пенсионеров нет никаких особых льгот при расчете процента с продажи жилья. Условия подачи декларации, сроки уплаты начисленной суммы и прочие правила распространяются на них в той же степени, что и на работающих людей.

На какие временные ограничения необходимо полагаться? Согласно установленным правилам, это:

  • 3 года при получении имущества в собственность до 1 января 2016 года;
  • 5 лет, если квартира оформлена после 1.01.2016 года;
  • 3 года, если имущество получено после 1 января 2016 года по наследству/в дар.

Именно такие варианты развития событий встречаются на практике чаще всего. О них необходимо помнить каждому человеку. Отсюда следует, что продажа квартиры в собственности менее 3 лет всегда облагается налогом. Льготники Но практически в любом законе РФ можно найти исключения.

Особенно, когда речь идет об уплате налогов. Всем гражданам страны известно, что в России существуют льготные категории населения. Они освобождаются частично или полностью от налоговых сборов в том или ином случае.

Не хочу платить налог за продажу квартиры….

Одним из самых актуальных вопросов при продаже квартиры (или другого жилья) является вопрос о том, как не платить или хотя бы уменьшить подоходный налог от ее продажи. В данной статье мы рассмотрим все основные способы того, как можно избежать налога или минимизировать его. Если Вы владели квартирой больше минимального срока, то налога нет Если квартира находилась в Вашей собственности больше минимального срока, то Вы полностью освобождены от налога при ее продаже, а также от необходимости подавать декларацию 3-НДФЛ (п.17.1 ст.

217 НК РФ, п.4 ст.229 НК РФ, Письмо Минфина России от 14.01.2015 № 03-04-05/146). При этом минимальный срок владения зависит от того, когда Вами было приобретено жилье, а также каким образом. Если Вы приобрели квартиру до 1 января 2016 года, то вне зависимости от того, каким способом она была приобретена, минимальный срок владения составит три года.

Предлагаем ознакомиться:   Есть ли льгота на налог на имущество если ребенок инвалид

Нужно ли платить, если в собственности 2 квартиры? Законодательством, которое планируется принять в 2018 году, предполагается ужесточить условия по уплате налога с доходов при продаже жилого имущества при наличии нескольких квартир. Как быть, если продавец ИП? Индивидуальные предприниматели – достаточно сложная юридическая структура для понимания лиц, у которых отсутствуют знания юриспруденции. В некоторых вопросах предприниматели выступают как физические лица, а в некоторых ситуациях – как юридические лица.

Обращаться ли в налоговую Если избежать уплаты налога в размере 13% всё же не удастся, и продать квартиру нужно ранее, чем через три года владения, медлить с обращением в налоговую службу не стоит. Никто не станет делать этого за вас и напоминать также никто не будет. Однажды попросту придёт повестка в суд.

После продажи квартиры нужно вычесть из её стоимости 13%, заполнить декларацию по форме 3-НДФЛ, подготовить пакет документов и направится в налоговый орган для предоставления отчётности. После этого уплачивается сам налог. Бланк 3-НДФЛ можно взять с официального сайта ФНС или при личном визите к ним. Заполняется он синими или чёрными чернилами без исправлений и зачёркиваний.

НДФЛ в размере 13% нужно будет заплатить только с разницы между ценой приобретения жилья и ценой продажи. Правило распространяется только на купленные квартиры, а не полученные в дар или наследство. Также необходимо предоставить все документы, подтверждающие понесенные при оформлении сделки расходы.

Если они были утеряны, их можно восстановить. Например, вы купили квартиру за 1 млн. рублей, а продали ее за 1,5 млн. рублей. В таком случае 13% налога нужно заплатить только из суммы 500 тысяч рублей. Если же квартира была продана за меньшую сумму, чем куплена, то НДФЛ не взимается вовсе.

Могут быть приняты во внимание и расходы на ремонт. Например, вы приобрели квартиру за 1 млн. рублей и сделали в ней ремонт еще на 300 тыс. рублей, а затем продали ее за 3 млн. рублей. В таком случае налогом будет облагаться сумма в 1,7 млн. рублей.

Reg Поиск по форуму: Налоги и бухучет Вопросы налогообложения и бухгалтерского учета 1 2 3 Последняя » Как избежать 13% НДФЛ при продаже квартиры? Собственник продает квартиру. Владеет один год. Как избежать уплаты 13% НДФЛ? Слышал, что если ставить цену меньше 1.000.000 руб., то потом налоговая все равно как-то докапывается до реальной продажной цены и выкатывает штрафы и все такое.

КС Активист Сообщений: 8,987 Re: Как избежать 13% НДФЛ при продаже квартиры? Всё равно проблемы: налоговая запрашивает БТИ, тогда почти нереально оспорить. Или рыночные цены, тогда можно пободаться, пара вариантов 1. Цена 2. 20%.

Методы расчета налога с примерами

Если вы можете подтвердить расходы на покупку объекта, если имеется договор, то применяем эту схему.

НДФЛ = (цена продажи – цена приобретения) х 13 %

Пример: Вы приобрели квартиру в октябре 2016 года за 5,3 млн. руб. и сохранили подтверждающие сделку документы, а продать ее собираетесь до конца 2018 года. Выходит, что вы владеете квартирой менее пяти лет, значит обязаны заплатить НДФЛ на прибыль от сделки. Если вам удастся совершить сделку на 6 млн. руб., то ваша прибыль составит 700 тыс. руб.

Предлагаем ознакомиться:   Как совершается купля продажа автомобилей из рук в руки

НДФЛ = (6 000 000 – 5 300 000) х 13 % = 91 000.

Вместо этого способа можно использовать налоговый вычет. Объединить эти 2 способа расчета нельзя.

Законы РФ предполагают гарантированные льготы для продавцов квартир и домов. Сумма налогового вычета отнимается от суммы, полученной в результате продажи или покупки жилья.

Для продавца польза состоит в том, что окончательно НДФЛ начисляется на итоговую сумму, размер которой уменьшается после вычета. Соответственно, придется оплачивать меньший взнос.

НДФЛ = (цена продажи – налоговый вычет) х 13 %

На данный момент объем налогового вычета составляет 1 млн. руб. при продаже жилых домов, квартир, комнат, дач, садовых домиков или земельных участков или долей в указанном имуществе.

Для иных объектов недвижимости (например, гараж) вычет составляет 250 тыс. руб. Вы можете как использовать весь объем на одну сделку, так и на несколько, но на протяжении года.

Пример: Сколько бы мы заплатили налог, рассчитав его по этому методу, при условиях, как в прошлом примере?

НДФЛ = (6 000 000 – 1 000 000) х 13 % = 650 000.

650 000 против 91 000. Разница существенная. Нужно считать, какой метод окажется выгоднее в вашем случае.

Если за жилье вы получили меньше миллиона, то ничего платить не нужно. При этом обязательно требуется подать декларацию до 30 апреля следующего года.

К примеру, если купленную когда-то за 3,6 миллиона квартиру вы продаете за 3,4 миллиона, то государству вы ничего не должны, ведь прибыли вы фактически не получили.

Какой налог с продажи квартиры в собственности менее 3 лет

Налоговый вычет 1 млн. рублей предоставляется на объект недвижимости, а не на лицо.

Налоговый вычет делится пропорционально долям собственников. Максимальный размер денежного вычета, который будет предоставлен всем собственникам квартиры, будет ограничен 1 млн. рублей.

Если квартира, которая выставлена на рынок, находится в собственности двух и более лиц (совместная или долевая собственность), то один миллион вычета должен быть распределен между всеми собственниками.

  • При долевом владении в расчет принимается процентное распределение, которое указано в свидетельстве о праве собственности. При этом каждый из владельцев может продать свою долю, не обсуждая решение с другими владельцами. Вычет в этом случае используется одним человеком полностью, но с налогообложением придется справляться самостоятельно.
  • При совместном владении собственники должны договориться самостоятельно, а в случае отсутствия компромисса – с помощью суда. Свидетельством найденного компромисса в этом случае можно считать подписанный всеми владельцами договор о продаже жилья.

Определить конец трехлетнего периода можно:

  • при изучении свидетельства о праве собственности при получении имущества в порядке купли-продажи, мены, переуступки прав собственности и прочих видов гражданских договоров;
  • случае открытия наследного дела (даты смерти наследодателя) при получении имущества в порядке наследования;
  • при наступлении даты полной оплаты пая при продаже собственности, находящейся в кооперативном жилом доме.

Срок владения жилой собственностью имеет большое значение. При продаже имущества владелец не только освобожден от уплаты налога, но и не имеет обязательств по представлению деклараций в ИФНС. Кто не платит Отсутствие обязанности по уплате НДФЛ при продаже квартиры не возникает у владельцев недвижимости, которые владеют собственностью более 3-х лет.

Налоговая декларация подается до 30 апреля года, следующего за годом продажи квартиры. Оплата производится до 15 июля.

Как происходит продажа квартиры (в собственности менее 3 лет)? Ни для кого не секрет, что при подобных сделках нередко приходится платить налоги. Но можно ли их избежать? Что потребуется для уменьшения долга перед государством? Какие методы используются на практике в том или ином случае? Ответить на все эти вопросы не так трудно, как кажется.

На самом деле достаточно уяснить несколько важных нюансов относительно расчета налога на полученную прибыль. В таком случае удастся избежать непредвиденных и крупных расходов, связанных с продажей квартиры. Налог — обязательно или нет Первым делом предстоит понять, нужно ли в принципе платить налоги при совершении сделок с недвижимостью.

Но расходы на ремонт также должны быть подтверждены документально чеками, актами приема работ и т.д. Налоговые органы тщательно проверяют все документы, поэтому очень желательно их сохранять. Доскональное изучение вопроса не всегда гарантирует положительный исход дела.

У нас на сайте вы можете бесплатно получить максимально подробную консультацию по вашему вопросу от наших юристов через онлайн форму или по телефонам в Москве ( 7-499-350-97-04) и Санкт-Петербурге ( 7-812-309-87-91). Налоговый вычет Закон позволяет воспользоваться правом на стандартный налоговый вычет в размере до 1 млн. рублей. Например, вы получили квартиру в дар и сразу же продаете ее за 2 млн.

Предлагаем ознакомиться:   Расписка в получении алиментов образец

Какие приемы имеют место на практике? Разница Все зависит от того, как именно имущество перешло к гражданину. С наследством и дарственными все понятно — тут лучше оформлять стандартный вычет. Но бывают иные обстоятельства. Продажа недвижимости менее 3 лет в собственности с уменьшенным налогом предусматривается тогда, когда совершаются две сделки — продажа старого жилья и покупка нового.

В таком случае налог будет высчитываться с учетом расходов, понесенных при приобретении первой квартиры. Либо если граждане просто продают имущество дороже, чем покупали его. Подобный прием помогает значительно уменьшить налог.

Например, человек купил в 2013 году квартиру за 2 миллиона рублей, в 2015 году он продал ее за 3 миллиона. Налог в таком случае будет рассчитываться с 1 000 000 рублей.

Законопроект будет дорабатываться в процессе рассмотрения, но, в случае его принятия позволит гражданам снизить налоговое бремя. Плательщики налога Налогоплательщиками НДФЛ от доходов, полученных от продажи недвижимости, являются физические лица. НК РФ устанавливает обязательство вне зависимости от принадлежности граждан к резидентам или нерезидентам.

Это дата, которая указана на свидетельстве прав собственности, полученном в Росреестре. Иные правила действуют для квартиры, которая была унаследована. В этом случае период владения имуществом отсчитывается от даты смерти наследодателя.

Так, если гражданин оформил право на квартиру через четыре года после смерти наследодателя, он может сразу же её продать и не платить налог. По закону будет считаться, что три года в собственности уже прошло. Если же три года или пять лет для квартиры, полученной в 2016-м году, не истекло, платить налог всё же придётся, и нужно будет подавать декларацию формы 3-НДФЛ в налоговую службу.

Заблуждение 2. Сделка с занижением стоимости

Налоговым кодексом предусмотрен налоговый вычет в размере 1 млн. рублей. Т.е. при расчете налога с продажи налоговая база уменьшается на 1 млн. рублей. При продаже квартиры за 3 млн. рублей налог рассчитывается с 2 млн. рублей. При продаже квартиры за 1 млн. рублей обязанности по уплате налога не возникает.

Поэтому многие пытаются занизить стоимость квартиры в договоре. И продавцам часто это удается сделать, они уговаривают покупателей всякими способами, предоставляют дополнительные скидки.

Когда на регистрацию сделки по купли-продажи квартиры в центре Москвы продавец предъявляет договор на сумму 1 млн. рублей, как минимум такая сделка является подозрительной и не правдоподобной.

Все сделки с недвижимостью привязаны к кадастровой стоимости. Росреестр контролирует, чтобы сумма в договоре была не ниже 70% от кадастровой стоимости. Этот ориентир стоимости может быть увеличен муниципальными властями.

Если сумма, указанная в договоре купли-продажи, больше, чем 70% от цены по кадастру, то и налог будет рассчитываться исходя из суммы договора. В случае если сумма меньше 70%, то налогом будут облагаться все те же 70% от кадастровой стоимости, а цена в договоре не имеет значения.

Если кадастровая стоимость недвижимости не определена, то налог уплачивается с суммы, что указана в договоре.

С 2016 года при продаже недвижимости владелец должен принимать во внимание кадастровую стоимость объекта для расчета налога.

Если величина кадастровой стоимости, умноженная на коэффициент 0,7, больше фактической цены продаваемого жилья, то НДФЛ рассчитывается от нее.

Если же реальная цена продажи выше, то налог рассчитывается от нее.

Смотрите примеры расчета налогов для такой ситуации.

Вариант 1: Вы продаете жилье за 4 млн. рублей, кадастровая стоимость – 6,9 млн., с коэффициентом 0,7 полученная сумма больше фактической цены. Значит, налог платят с большей суммы.

6 900 000 х 0,7 = 4 830 000 (кадастровая стоимость с коэффициентом).

4 830 000 (кадастровая цена с коэффициентом)

Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Юрист поможет
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!:

Adblock detector