Горячая линия бесплатной юридической помощи:
Москва и область:
Москва И МО:
+7(499) 322-06-74 (бесплатно)
Санкт-Петербург и область:
СПб и Лен.область:
+7 (812) 407-24-18 (бесплатно)

Договор займа в валюте между юридическими лицами

Договор займа в валюте между юридическими лицами

В дополнение к изложенному выше также надлежит учесть следующие особенности ДЗ, заключаемых между юрлицами, которые распространяют свою силу и на ДЗ в иностранной валюте:

  • ДЗ всегда заключается в письменной форме (п. 1 ст. 808 ГК РФ).
  • В данном случае ДЗ по умолчанию не является безвозмездным и предполагает уплату заемщиком процентов за пользование займом (п. 4 ст. 809 ГК РФ). Если ДЗ между юрлицами предполагается беспроцентным, следует прямо указать это в договоре. Много полезной информации по этому вопросу читатель найдет в нашей статье «Договор беспроцентного займа между юридическими лицами — образец».
  • Сумма займа может быть возвращена досрочно при наличии на то одобрения кредитора (п. 2 ст. 810 ГК РФ). Такое согласие может быть сразу отражено в ДЗ.
  • ДЗ считается заключенным с момента согласования сторонами всех его значимых условий (до 01.06.2018 ДЗ между юрлицами признавался заключенным с момента передачи предмета договора, однако в настоящий момент данное правило действует только в отношении ДЗ между физлицами, см. ст. «Изменения в договоре займа с 2018 года»).
  • Сторонами ДЗ могут быть любые юрлица вне зависимости от их организационно-правовой формы. 

ВАЖНО! Если судебным органом будет квалифицировано как не соответствующее закону положение договора, в котором обязательство выражено в денежных единицах другой страны, это не влечет признания недействительным самого договора, если допустить, что он мог бы быть заключен и в отсутствие такого условия (п. 2 ИП № 70, п. 31 постановления Пленума ВС РФ «О некоторых вопросах…» от 22.11.2016 № 54, далее — ППВС № 54).

Таким образом, заём денежных средств в иностранной валюте осуществляется исключительно в безналичном порядке через банковские счета в уполномоченных банках. Если заёмщик, получивший наличными валютные средства по договору займа, примет решение в соответствии с п. 1 ст.

812 ГК РФ оспаривать его по безденежности, доказывая, что деньги не были получены им от займодавца, а займодавец в качестве единственного доказательства, подтверждающего исполнение им обязанности по передаче заемщику суммы займа в иностранной валюте, представит лишь расписку, заявленные требования заемщика могут быть не удовлетворены судом в полном объеме в силу следующих обстоятельств.

При заключении договора займа денежных средств в иностранной валюте целесообразно использовать такую формулировку: денежное обязательство подлежит оплате в рублях в сумме, эквивалентной определенной сумме в иностранной валюте или в условных денежных единицах.

  • суммы подобных займов достигают значения до 25000000 рублей;
  • займы выдаются на сроки от 10 до 25 лет;
  • значения ставок по подобным ссудам определяются в рамках от 8 до 13,5% годовых;
  • разрешается погашение долга по займу ранее назначенного условиями соглашения кредитного срока.

При выдаче займов с процентами их величины обязательно должны указываться в условиях оформляемого между субъектами договора о кредите. При выдаче займов на короткий срок ставка по ним указывается в соответствующем разделе договора как % за день пользования им.

3.1. В случае несвоевременного возврата Заемщиком Суммы займа в определенный п. 2.3 Договора срок Заимодавец вправе предъявить Заемщику требование об уплате пени в размере _____% от не возвращенной в срок Суммы займа за каждый день просрочки до дня ее фактического возврата Заимодавцу.

1 Договор считается заключенным, если между сторонами, в требуемой в подлежащих случаях форме, достигнуто соглашение по всем существенным условиям договора. Условие о предмете договора является существенным условием договора (п. 1 ст. 432 Гражданского кодекса РФ).

Если заем предполагается процентным, в договоре следует указать размер процентов (процентную ставку). Если этого не сделать, то проценты будут рассчитываться исходя из ставки рефинансирования Банка России на день уплаты заемщиком суммы долга или его части (п. 1 ст. 809 ГК РФ).

Срок возврата займа может быть определен как «до момента востребования заимодавцем». В этом случае заемщик обязан вернуть сумму займа в течение 30 дней с даты предъявления заимодавцем соответствующего требования.

Физическим лицам разрешены те же ссуды, что и учреждениям, юридическим лицам, частным предпринимателям. Судебная практика зачастую спорная или ее недостаточно — в таком случае стоит обратиться к юристу за консультацией. Кредитование с использованием зарубежной валюты различается, оно бывает:

  • процентным;
  • безвозмездным;
  • залоговым, и так далее,  отличие состоит только в установленных законом правилах проведения сделки.

Валютный договор займа между физическими лицами – то же типовое соглашение о кредитовании, только имеющее некоторые особенности, поскольку валютный курс на сегодняшний день нестабилен, а на территории РФ для расчетов используются рубли.

Не может применяться  для займов от МФО, у них есть право выдавать деньги только в российских рублях.

Передача займов в иностранной валюте проходит исключительно безналичным путем,  переводом средств через банковский счет.

В случае, если  по ним возникнут судебные споры, платежные документы послужат неоспоримыми  доказательствами того, что кредит был получен.

Правила заключения

  • договор составляется непременно письменной форме, если сумма займа составляет более 10 МРОТ, на меньшую сумму разрешена устная — но желательны свидетели, поскольку нужны подтверждения сделки;
  • кредитор должен именно передать валюту заемщику, а не указывать в договоре свои намерения ее передать;
  • действовать соглашение начинает только после принятия заемщиком предмета сделки — желательно удостоверить это распиской;
  • заем иностранных средств и их возврат производится только по безналу;
  • фиксируется вид соглашения: долгосрочный или краткосрочный (краткосрочным считается кредит сроком до 12 месяцев, а долгосрочным — свыше), целевой или заемщик волен распоряжаться средствами по своему усмотрению, процентный ли;
  • размер процентов устанавливается займодавцем, в противном случае — законодательно по ставке;
  • должен быть обязательно установлен эквивалент в рублях для суммы займа;
  • курс исчисляется на день заключения соглашения;указание неверных сведений в бланке сделает весь договор недействительным;
  • если дата возврата не указана, она определяется как календарный месяц;
  • подробно пишется ответственность сторон, в том числе свидетелей и поручителей — при их наличии;
  • действия на случай форс-мажора.

Образец

Используется стандартная форма подобного документа с подписями обеих сторон:

  • информация о сторонах договора должна быть максимально полной, чтобы в случае судебных споров не возникало никаких сомнений в том, что сделку заключали именно эти упомянутые лица;
  • следует прописывать, выдается ли этот займ под процент либо безвозмездно;
  • в случае займа с залогом предмет сделки передавать надо обязательно только под расписку или же в присутствии свидетелей;
  • условия займа должны прописываться максимально полно,
  • типовой бланк можно  cкачать по ссылке.
  • передача наличных денег запрещена законом,   повлечет административную ответственность, штраф доходит до 100% суммы кредита;
  • деньги кредитор переводит на расчетный счет заемщика в банке, на счета, открытые в банках, имеющих государственную аккредитацию;
  • квитанции являются подтверждением исполнения обязательств.

Регламентирует такие сделки ст. 807 И 812 ГК, а также Закон о валютном регулировании.  Договор займа между физическими лицами в валюте должен соответствовать абсолютно всем условиям.

Отношения, возникающие между физическими лицами, в случае оформления заема с использованием валюты, регулируются законом «О валютном регулировании и валютном контроле».

Законодательство разрешает совершать сделки с использованием валюты. Регулируются данные отношения ст.140, 141, 317 ГК РФ. В них указано, что к платежным средствам на территории России относится только рубль, но можно использовать иностранную валюту, в рамках законодательства.

Стандартный договор займа предполагает передачу денег или имущества от займодавца к заемщику. Принимающая сторона обязуется вернуть сумму в полном объеме.

Если в займ были взяты вещи, тогда возвращаются новые такого же качества и относящиеся к тому же роду. Заключенным соглашение считается с момента получения денег или вещей.

Если фактически передача не состоялась, тогда такую сделку принято считать незавершенной.

Договор займа в валюте между юридическими лицами

Иностранная валюта или ценности также могут выступать предметом договора.Все правила применяемые при заключении соглашения в рублях, распространяются и на валютные займы.

Следуя установленным нормам необходимо отметить, что денежные займы между физическими лицами оформляются в письменной или устной форме.

Предлагаем ознакомиться:   Договор купли продажи деревянного сруба

Для оформления соглашения стороны должны иметь при себе паспорт. Можно воспользоваться стандартным образцом документа или составить его самостоятельно.

Данные варианты будут бесплатными. Если сомневаетесь в своих знаниях или хотите прописать особые моменты, тогда лучше прибегнуть к помощи юриста или обратиться к нотариусу.

Образец договора

Соглашение, заключаемое между физическими лицами, не сильно отличается от стандартной формы. Стороны обязательно указывают свои личные и контактные данные и скрепляют сделку подписью.

Договор займа между физическими лицами в иностранной валюте состоит из нескольких частей:

  1. Вводная информация, где описывается суть соглашения и указаны его участники.
  2. Условия. В этой части обязательно указывают индивидуальные моменты. Касаются они прав и обязательств сторон. Обязательно следует отметить тип договора: беспроцентный или процентный, целевой или нецелевой. Предусмотрен ли в рамках соглашения поручитель или залоговое имущество. Должны быть указаны сроки и сумма кредита.
  3. Заключительная часть. Предполагает пункта о фарс-мажорах, ответственности сторон в случае невыполнения своих обязательств.

Таким образом, заём денежных средств в иностранной валюте осуществляется исключительно в безналичном порядке через банковские счета в уполномоченных банках. Если заёмщик, получивший наличными валютные средства по договору займа, примет решение в соответствии с п. 1 ст.

Займ в иностранной валюте между физическими лицами

» Документы » Договор займа в иностранной валюте, или как написать долговую расписку в валюте правильно

договор займа в валюте

Чтобы правильно составить договор займа в валюте (и не только) и избежать проблем в будущем, нужно делать это так, как требует закон.

Следуя п.2 ст. 807 ГК РФ, иностранная валюта может быть предметом договора займа на территории РФ с соблюдением правил, указанных в статьях 140, 141 и 317 ГК.

Статья 317

1. Денежные обязательства должны быть выражены в рублях (ст. 140).

2. В денежном обязательстве может быть предусмотрено, что оно подлежит оплате в рублях в сумме, эквивалентной определенной сумме в иностранной валюте или в условных денежных единицах (экю, «специальных правах заимствования» и др.).

В этом случае подлежащая уплате в рублях сумма определяется по официальному курсу соответствующей валюты или условных денежных единиц на день платежа, если иной курс или иная дата его определения не установлены законом или соглашением сторон.

3. Использование иностранной валюты, а также платежных документов в иностранной валюте при осуществлении расчетов на территории Российской Федерации по обязательствам допускается в случаях, в порядке и на условиях, определенных законом или в установленном им порядке.

Рубль является обязательным законным платежным средством на всей территории РФ, а случаи, порядок и условия использования иностранной валюты на территории Российской Федерации определяются законом.

Виды имущества, признаваемые валютными ценностями, и порядок совершения сделок с ними определяются законом о валютном регулировании и валютном контроле.

договор займа в валюте

Основным законодательным документом, который определяет порядок и условия использования иностранной валюты в РФ, является Федеральный закон «О валютном регулировании и валютном контроле».

Статья 14. п.3 ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле»

Например, таких как: наличную иностранную валюту закон разрешает подарить государству, близкому родственнику, завещать и получать по праву наследования, приобретать для коллекционирования.

Из вышеперечисленных законов можно сделать вывод, что использовать наличную иностранную валюту в качестве договора займа на территории РФ запрещено.

Несмотря на это, законодательство разрешает заключать договор займа в иностранной валюте в безналичном порядке, через банковские счета в уполномоченных банках, а также наличными в рублях в валютном эквиваленте. Ниже расмотрим эти два варианта.

Для того чтобы заключить договор займа в иностранной валюте, нужно как заимодателю, так и заемщику открывать валютный счет в уполномоченном банке. И согласно договору займа — через эти банковские счета проводить валютные безналичные операции.

Если стороны боятся всевозможных инфляций и в связи с этим хотят заключить договор займа в иностранной валюте, они могут, опираясь на ст. 807 п.2, составить договор следующим образом. В документе нужно обязательно указать, что сумма займа подлежит оплате в рублях в эквиваленте определенной сумме иностранной валюты по курсу Центрального банка РФ на день передачи.

договор займа в валюте

Также в договоре нужно прописать, что и погашение долга подлежит оплате в рублях по курсу ЦБ РФ на день возврата.

С основными правилами договора займа можете ознакомиться в статье «Как написать долговую расписку правильно».

Город Москва                            Седьмое декабря две тысячи четырнадцатого года

Я, Александр Сергеевич Колесников, 15 октября 1987 года рождения, паспорт серии 17 25 № 674518, выдан 9 сентября 2011 года ОВД Петрово г. Москвы, зарегистрированный и проживающий по адресу: г. Москва, ул. Генерала Васильева, д. 27, кв.

8, получил по настоящей расписке в долг от Игоря Романовича Кузнецова, 13 февраля 1968 года рождения, паспорт серии 22 16 № 749316, выдан 19 марта 2005 года ОВД Петрово г. Москвы, проживающего по адресу: г. Москва, ул. Дружбы, д. 9, кв.

Сумму долга в размере 25 000 (двадцать пять тысяч) долларов США в рублевом эквиваленте по курсу ЦБ РФ, который будет установлен на день возврата, обязуюсь вернуть Игорю Романовичу Кузнецову седьмого декабря две тысячи пятнадцатого года.

Александр Сергеевич Колесников ____(Подпись)____

  • стороны не могли предвидеть возможные риски и возможность увеличения роста курса валюты;
  • финансово-экономическое положение в стране, в том числе рост курса иностранной валюты,
  • а также доводы займодавца о недостижении желаемого для него экономического состояния по причине последствий падения курса валют, возникающих из договора займа денежных средств,

В денежном обязательстве может быть предусмотрено, что оно подлежит оплате в рублях в сумме, эквивалентной определенной сумме в иностранной валюте или в условных денежных единицах (экю, «специальных правах заимствования» и др.).

В этом случае подлежащая уплате в рублях сумма определяется по официальному курсу соответствующей валюты или условных денежных единиц на день платежа, если иной курс или иная дата его определения не установлены законом или соглашением сторон.

договор займа в валюте

Осуществление незаконных валютных операций, то есть осуществление валютных операций, запрещенных валютным законодательством Российской Федерации, или осуществление валютных операций с невыполнением установленных требований об использовании специального счета и требований о резервировании, а равно списание и (или) зачисление денежных средств, внутренних и внешних ценных бумаг со специального счета и на специальный счет с невыполнением установленного требования о резервировании, —

Валюта другого государства может выступать предметом договора займа (далее — ДЗ), в т. ч. заключенного между юрлицами (п. 2 ст. 807 Гражданского кодекса РФ, далее — ГК РФ). Регламент использования такой валюты определен в соответствии с требованиями закона «О валютном регулировании и валютном контроле» от 10.12.2003 № 173-ФЗ (далее — закон «О ВР и ВК», ст. 140, 141, п. 3 ст. 317 ГК РФ).

Сумма обязательства должна выражаться в рублях (п. 1 ст. 317 ГК РФ), хотя соглашением может быть закреплено, что оплата должна производиться в нацвалюте в сумме, являющейся эквивалентом суммы в валюте другой страны или условных денежных единицах.

Если такое условие установлено договором, то подлежащая уплате рублевая сумма исчисляется по офиц. курсу соответствующей валюты на дату платежа, хотя соглашением сторон может быть регламентировано иное.

ВАЖНО! Правоприменитель дает следующие разъяснения в отношении ДЗ:

  • на ДЗ, включающий указание на валюту другой страны, распространяют свою юридическую силу те же правила, что и на ДЗ, заключаемый в национальной валюте (см. постановление 9-го ААС от 24.11.2017 по делу № А40-213245/2016);
  • если в ДЗ обязательство выражается и должно быть оплачено в валюте ин. государства, однако в силу правил закона «О ВР и ВК» оно не может быть исполнено в таких денежных единицах, то названное положение договора суду также следует квалифицировать как установленное п. 2 ст. 317 ГК РФ, если только, толкуя договор согласно предписаниям ст. 431 ГК РФ, судебный орган не сделает иных выводов (п. 3 инф. письма Президиума ВАС РФ от 04.11.2002 № 70, далее — ИП № 70). 

Если говорить коротко, то договор займа денежных средств – это соглашение сторон, по которому лицо, дающее денежные средства (заимодавец), передаёт другой стороне (заёмщику) денежную сумму, которую заемщик обязуется вернуть в установленные сроки с процентами или без.

Предлагаем ознакомиться:   Исковое заявление с третьим лицом образец

Проценты за пользование денежными средствами начисляются ежедневно, с даты получения суммы займа Заемщиком (не включая эту дату) по дату погашения задолженности (включая эту дату), а в случае несвоевременного погашения задолженности (просрочки) – по дату ее погашения (включая эту дату).

Коллегия адвокатов Правовая Защита

Однако, как показывает практика, чаще всего предметом договора займа выступают именно деньги. Последние в силу прямой законодательной оговорки передаются заемщику в собственность, что связано, во-первых природой последних, т.к.

при возврате займа з аймодавца интересуют не конкретные денежные купюры, а сумма займа в целом, и, во-вторых, приобретение, таким образом, права собственности на предмет займа, дают заемщику абсолютную свободу распоряжаться им по своему усмотрению.

договор займа в валюте

Анализ законодательства, предметом которого является пра вовое регулиро вание отношений, связанных с заключением и исполнением договора займа между физическими лицами, позволяет отметить, что участие последних в догов орных отношениях оказывает не значительное влияние на трансформацию содержания последних, вызывающую необходимость специального правового регулирования.

Как уже было сказано предметом договора займа между физическими лицами, выступают денеж ные средства или иное имущество определенное родовыми признаками, например, продукты питания, топливо, запасные ч асти и т.п.

Договор займа в долларах

1 ответ. Москва Просмотрен 152 раза. Задан 2012-05-02 08:51:32 0400 в тематике «Гражданское право» Может ли клиент расплатиться гривнами,если в договоре указано что оплата происходит в долларах. — Может ли клиент расплатиться гривнами,если в договоре указано что оплата происходит в долларах.

В ст. 140 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее – ГК РФ) установлено, что законным платежным средством, обязательным к приему по нарицательной стоимости на всей территории Российской Федерации, является российский рубль.

Заем в валюте между резидентом и нерезидентом

В статье мы рассмотрим, на каких условиях заключаются договоры займа между резидентами и нерезидентами. Разберемся, как возвращается займ, выданный резиденту в валюте, и в каком случае составляется паспорт сделки.

Нерезиденты — это физические или юридические лица, работающие на территории РФ, но постоянно проживающие и зарегистрированные в другом государстве. Другими словами — это иностранные граждане и фирмы, временно находящиеся или осуществляющие свою деятельность в нашей стране.

В последнее время участие нерезидентов в заемных отношениях получило широкое распространение в Российской Федерации, поскольку какие-либо ограничения и особые условия для этого не предусмотрены. Связано это с постоянным расширением внешнеэкономической деятельности.

Договор займа может быть оформлен между:

  • Заимодавцем-нерезидентом и российским заемщиком.
  • Гражданином РФ или отечественной компанией и иностранным лицом или компанией.
  • Сторонами, не имеющими статус резидентов РФ.

Условия кредита, права и обязанности сторон закрепляются в специальном договоре. Если в долг выдается сумма в иностранной валюте, то регулирование осуществляется не только гражданским, но и валютным законодательством, а переводы средств часто выполняются на специальные счета в банках.

Соглашение может быть заключено как на платной, так и на бесплатной основе: т. е. с процентами и без их начисления. Договор набирает полную юридическую силу после подписания его обеими сторонами.

Валютные трансферы между данными субъектами в плане оформления и выплаты займов производятся без каких-либо ограничений, кроме процессов, которые предусмотрены ст. 6 Федерального закона №173-ФЗ. Здесь отражены некоторые ограничения, внесенные с целью избегания серьезного уменьшения золотовалютных запасов страны и существенных колебаний курса национальной валюты.

Если сумма кредита равна или больше 5000 долларов США или резидентом выступает физическое лицо, то требуется оформить паспорт такой сделки. В противном случае участники соглашения будут оштрафованы.

Процедура предоставления бумаг, оформления, ведения и списания паспорта закреплена в Инструкции Центробанка №117-И.

договор займа в валюте

Что касается налогообложения, то начисление и выплата НДС не предусмотрена, если выдача и возврат займа осуществляется на беспроцентной основе. Деньги, полученные или возвращенные по кредитному соглашению, не будут считаться доходами или расходами в рамках налога на прибыль.

Все валютные операции на территории нашей страны, в том числе и займы от нерезидента, контролируются нормами Федерального закона №173-ФЗ.

В рамках нормативного акта транзакции по выдаче и возврату займов в иностранной валюте между указанными субъектами считаются операциями по перемещению капитала. Такие взаимоотношения контролирует Центробанк, который правомочен формировать требования о внедрении и применении отдельного счета, а также резервировании части заемной суммы.

Нормативные акты не ограничивают валютные переводы резидента в счет выплаты процентов, а также в плане погашения «тела» кредита, в том числе при выдаче займа иностранцу. Подобные транзакции резиденты могут выполнять с действующего валютного счета. Кредиты можно погашать досрочно.

Порядок получения валютных займов напрямую связан с периодом полного возврата «тела» кредита вместе с процентами. Специальный счет не требуется, если срок действия услуги составляет менее трех лет.

Процедура получения и использования валютного займа на более короткий период выглядит следующим образом:

  1. Нерезидент перечисляет средства на транзитный счет заемщика в выбранном банке.
  2. Резидент выводит деньги с транзитного счета на личный валютный счет (2% от суммы на время резервируются в ЦБ).
  3. Резидент распоряжается деньгами по собственному усмотрению.
  4. По истечении года сумма резерва также поступает на счет резидента.
  5. Заемщик осуществляет выплату на транзитный счет, откуда они переводятся нерезиденту.

Если период действия займа более продолжительный, то заемщику, кроме личного, необходимо открыть еще и специальный счет. Деньги с транзитного счета переводятся на специальный, а уже оттуда резиденту.

Более сложный порядок перечислений связан с необходимостью регулирования ЦБ всех подобных операций.

В разрезе погашения задолженности какие-либо ограничения отсутствуют. Возврат займа производится обычным способом, путем перечисления на счет заимодавца. Нет ограничений и по досрочной выплате кредита. Необходимую сумму валюты для погашения заемщик может купить привычным способом.

При валютном займе нерезиденту от резидента период пользования деньгами не влияет на процедуру выдачи кредита в целом.

Порядок получения денежных средств следующий:

  1. Кредитор перечисляет оговоренную сумму на открытый валютный счет.
  2. С данного счета средства переводятся на счет нерезидента.
  3. Банк перечисляет сумму резерва в течение 16 суток.

Такой порядок сделки предполагает обязательное оформление паспорта.

Лимиты кредита и величина процентных ставок законодательством не регулируются. Операция не предполагает проверку последовательности и других особенностей кредитных операций со стороны банковского учреждения.

договор займа в валюте

В процессе погашения кредита нерезидент осуществляет перевод средств с личного счета на транзитный резидента. В паспорте делаются необходимые отметки обо всех операциях. Если кредитором выступает физ.

(23,00 из 5)

В силу положений закона «О ВР и ВК» установлены следующие правила расчетов в валюте в зависимости от статуса его сторон:

  • Договор займа между резидентами. По общему правилу валютные расчеты между резидентами (в соответствии с определением из подп. 6 п. 1 ст. 1 закона «О ВР и ВК») запрещены, кроме случаев, прямо установленных п. 1 ст. 9 закона «О ВР и ВК». В отношении непосредственно ДЗ в валюте установлено, что валютные операции между резидентами и уполномоченными банками, связанные с возвратом заемных средств, выплатой процентов по ним и сумм неустойки или штрафных процентов, могут совершаться без ограничений (п. 3 ст. 9 этого же закона). Уточним, что к уполномоченным банкам относятся кредитные организации, созданные в соответствии с законодательством РФ и имеющие лицензию на проведение валютных операций (подп. 8 п. 1 ст. 1 закона «О ВР и ВК»).
  • Договор займа с нерезидентом в валюте. Операции в валюте между резидентами и нерезидентами законодательством РФ по общему правилу не запрещены (ст. 6 закона «О ВР и ВК»). Вместе с этим валютные расчеты в ситуациях, когда займы в иностранной или национальной валюте РФ предоставлены нерезидентами резидентам, а также аналогичные операции в случае получения займов резидентами у нерезидентов, подлежат валютному контролю РФ. С 01.03.2018 отменен паспорт сделки (см. п. 19.1 инструкции Банка России «О порядке предоставления…» от 16.08.2017 № 181-И). Более подробно проблема отмены паспортов сделок раскрыта в других наших статьях «Отмена паспорта сделки в 2018 году — что взамен?» и «Паспорт сделки при валютном контроле — образец». 

В какой валюте предоставляются внутренние займы

Остановимся подробнее на проблеме предоставления займов в валюте между резидентами.

В подп. 6 п. 1 ст. 1 закона «О ВР и ВК» закреплено определение резидента для целей данного ФЗ. Так, к резидентам относятся:

  • граждане РФ;
  • иностранные граждане и лица без гражданства, имеющие право проживать на территории России ввиду наличия у них вида на жительство (см. ст. «Регистрация иностранного гражданина по месту жительства»);
  • юрлица, созданные в соответствии с российским законодательством, в т. ч. находящиеся за пределами РФ их обособленные подразделения;
  • диппредставительства РФ, консульские учреждения РФ и прочие официальные российские представительства;
  • РФ, субъекты РФ, муниципальные образования (более подробно данная тема раскрыта в ст. «Резиденты и нерезиденты в валютных правоотношениях»). 

Займы между названными лицами могут быть предоставлены только в национальной валюте РФ, в такой же валюте производятся и расчеты в рамках таких ДЗ. Хотя есть и исключение: как мы указали выше, операции в валюте между резидентами и уполномоченными банками, направленные на погашение обязательств по ДЗ, в т. ч. по уплате процентов и штрафных санкций по ним, могут производиться без ограничений.

ВАЖНО! При совершении безналичных расчетов в иностранной валюте с нарушением валютного законодательства ответственность применяется к резиденту — плательщику денежных средств (п. 18 инф. письма ВАС РФ «Обзор практики…» от 31.05.2000 № 52, далее — ИП № 52).

договор займа в валюте

Однако выраженное в валюте денежное обязательство как предмет ДЗ надлежит различать с валютной оговоркой в ДЗ. Об этом более подробно поговорим в следующем блоке нашей статьи. 

Кредиты онлайн

Физическим лицам разрешены те же ссуды, что и учреждениям, юридическим лицам, частным предпринимателям. Судебная практика зачастую спорная или ее недостаточно — в таком случае стоит обратиться к юристу за консультацией. Кредитование с использованием зарубежной валюты различается, оно бывает:

  • информация о сторонах договора должна быть максимально полной, чтобы в случае судебных споров не возникало никаких сомнений в том, что сделку заключали именно эти упомянутые лица;
  • следует прописывать, выдается ли этот займ под процент либо безвозмездно;
  • в случае займа с залогом предмет сделки передавать надо обязательно только под расписку или же в присутствии свидетелей;
  • условия займа должны прописываться максимально полно,
  • типовой бланк можно cкачать по ссылке.

Ответственность за нарушение требований валютного законодательства

Условия настоящего договора конфиденциальны и не подлежат разглашению. 5.2. Любые изменения и дополнения к настоящему договору действительны при условии их надлежащего оформления. 5.3. Настоящий договор вступает в силу с момента передачи Заемщику предмета займа и действует до полного исполнения сторонами взаимных обязательств. 6. Адреса и реквизиты сторон 6.1.

Заимодавец: Почтовый адрес и индекс: Телефон , факс , адрес электронной почты Расчетный счет N в банке Кор. счет N , БИК , ИНН 6.2. Заемщик: Почтовый адрес и индекс: Телефон , факс , адрес электронной почты Расчетный счет N в банке Корреспондентский счет N , БИК , ИНН 6.3.

2 настоящего договора.

ГК РФ). Данное соглашение предусматривает вручение заемщику определённой денежной суммы или вещи с родовыми свойствами, которая затем должна быть им возвращена. Этот договор порождает обязанности исключительно для заемщика.

Рассмотрим определение валютной оговорки (см. ст. «Валютная оговорка в договоре или контракте») в сравнении с определением валютного денежного обязательства в ДЗ:

  • Валютная оговорка — условие ДЗ, в соответствии с которым стороны устанавливают способ расчета рублевого эквивалента суммы займа. Например, сумма займа установлена в определенной валюте другой страны, но расчеты по выдаче и возврату займа производятся в рублях в соответствии с курсом валют на определенную дату. Данное право сторон договора урегулировано п. 2 ст. 317 ГК РФ. В приведенном выше случае валюта долга и валюта платежа — рубль (см. п. 27 ППВС № 54). ДЗ, предусматривающие косвенную валютную оговорку (т. е. когда цена договора и платеж выражаются в разных валютах), предусматривают предоставление и возврат суммы займа в национальной валюте, что не подпадает под действие закона «О ВР и ВК». Данное умозаключение подкреплено также судебной практикой: при проведении расчетов в иностранной валюте закон «О ВР и ВК» оценивает как валютную операцию именно платеж, а не гражданско-правовые сделки, выступившие основанием его совершения (п. 17 ИП № 52). При заключении ДЗ предполагается, что его стороны действуют на свой страх и риск. Например, суд не признал ДЗ с валютной оговоркой как сделку, заведомо направленную на причинение имущественного вреда заемщику, т. к. кредитор не мог предугадать изменения на рынке валют в момент заключения ДЗ и допсоглашения к нему (постановление АС Волго-Вятского окр. от 13.11.2017 по делу № А79-10581/2015).
  • Денежное обязательство в валюте как предмет ДЗ подразумевает, что валюта долга и валюта платежа выражаются в валюте другой страны или условных единицах (п. 3 ст. 317 ГК РФ). Подобного рода сделки являются предметом валютного регулирования РФ (подп. 9 п. 1 ст. 1 закона «О ВР и ВК»). 

Выделим главные правила и особенности расчета процентов по валютному займу:

  • Если ДЗ предусмотрена уплата договорных процентов (т. е. процентов за пользование суммой займа по ст. 809 ГК РФ), то при досрочном возврате такого займа, полностью или частично, кредитор имеет право на получение процентов, исчисленных по дату фактического возврата такого займа полностью или частично (п. 6 ст. 809 ГК РФ).
  • Кредитор имеет право на получение процентов на сумму займа в размерах, определенных ДЗ. Например, ВС РФ определил: тот факт, что часть суммы займа возвращалась не только в рублях, но и в денежных единицах другой страны, само по себе еще не выступает свидетельством ничтожности сделки при условии, что сделка соответствует требованиям законодательства, поэтому кредитор имеет право на получение процентов на всю сумму займа, а не только на возвращенную в национальной валюте (п. 5 «Обзора судпрактики ВС РФ» от 04.12.2002).
  • Законные или договорные проценты на сумму денежного обязательства, выраженного посредством валютной оговорки, подлежат начислению на сумму в иностранной валюте, выражаются в этой валюте и взыскиваются в рублях по правилам п. 2 ст. 317 ГК РФ (п. 9 ИП № 70). Эти же правила используются при исчислении неустойки по денежному обязательству, выраженному указанным способом. Данное правило особенно актуально в ситуации, когда ДЗ был заключен между резидентами и в таком договоре не было привязки к рублю, что противоречит требованиям законодательства о валютном контроле. Поэтому, если нет оснований для иного толкования условий договора, применяются положения п. 2 ст. 317 ГК РФ, как мы уже упоминали выше. 

договор займа в валюте

Факт нарушения норм валютного законодательства РФ, как мы выяснили, не всегда является достаточным основанием для признания сделки недействительной в силу закона, однако может выступить основанием для привлечения сторон сделки к административной ответственности.

Санкции за нарушения в данной сфере предусмотрены ст. 15 Кодекса РФ об административных правонарушениях. Регламентировано применение следующих санкций:

  • для граждан, индивидуальных предпринимателей, частнопрактикующих в законном порядке лиц, юридических лиц — штраф в размере от ¾ до 1 размера суммы незаконной валютной операции;
  • должностных лиц — штраф в размере от 20 тыс. до 30 тыс. руб. 

О возможности применения мер административной ответственности одновременно к должностному лицу и организации читайте в нашей ст. «Административная ответственность юридических лиц — понятие».

ВАЖНО! В дополнение к сказанному выше сообщаем, что в РФ существует общероссийский классификатор валют (введен постановлением Госстандарта от 25.12.2000 № 405-ст). Рекомендуем участникам оборота валюты формулировать условия соответствующих договоров согласно упомянутому классификатору.

Итак, общие требования к форме и содержанию договора валютного займа, заключаемого между юридическими лицами, такие же, как и к договору займа, предмет которого определен как денежное обязательство в рублях.

Необходимо помнить, что проведение валютных операций между резидентами запрещено. По этой причине при отсутствии в договоре займа указания на рублевый эквивалент исполнения обязательства суд, при отсутствии на то юридических препятствий, квалифицирует предмет договора как включающий валютную оговорку.

Конференция ЮрКлуба

В принципе, валюта передаётся в собственность заёмщику, который может распорядиться ей по своему усмотрению: либо использовать в качестве средства платежа в случаях, предусмотренных законом, либо продать другому лицу за рубли (про конвертацию ин.

здравствуйте, возник аналогичный вопрос о возможности заключения договора займа между физ. лицами в валюте и о действительности заключенного договора. Получается, что законодательством не запрещено. Но если при этом деньги переданы наличными?

Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Юрист поможет
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!:

Adblock detector