Горячая линия бесплатной юридической помощи:
Москва и область:
Москва И МО:
+7(499) 110-93-26 (бесплатно)
Санкт-Петербург и область:
СПб и Лен.область:
+7 (812) 317-74-92 (бесплатно)
Регионы:
8 (800) 550-95-86 (бесплатно)

Бланк заявления о возврате ндфл за лечение

Какие документы прикладывать к заявлению

Часть потраченных на лечение и приобретение лекарств средств можно возвратить в виде социального вычета. Имеется два варианта:

  1. Через налоговую.
  2. Через своего работодателя.

В том и другом случае нужно собрать необходимые документы, но перед этим следует написать соответственное заявление в ФНС. В нём нужно обязательно отметить, что потраченные денежные средства были направлены на лечение.

Чтобы вернуть денежные средства, потраченные на дорогостоящее лечение или покупку дорогих лекарств, налогоплательщику нужно собрать необходимые документы и предоставить их в ФНС. Стоит отметить, что для налоговой и для работодателя они несколько отличаются, но основополагающими среди них являются:

  • Заявление от налогоплательщика.
  • Справка по форме 2-НДФЛ.
  • Заполненная декларация по форме 3-НДФЛ.
  • Справки и документы из лечебного учреждения.
  • Чеки, квитанции, которые удостоверяют факт оплаты лечения или покупку медикаментов.

Кроме этого, социальный вычет может быть одобрен лишь в том случае, когда средства были потрачены на собственное лечение, родителям или же детям, но при условии, что они еще не достигли совершеннолетнего возраста.

Составление заявления на предоставлении налогового вычета является обязательным при оформлении возврата. Без него даже при условии подачи декларации 3-НДФЛ и остальных документов результата не будет. Для заполнения документа вам понадобится следующая информация:

  • Код инспекции, которая будет рассматривать документ.
  • ИНН.
  • Паспортные данные.
  • Информация о сумме налогового вычета.
  • Реквизиты вашего банковского счета.

Когда и куда необходимо подавать заявление на возврат подоходного налога

Обращаем внимание заявителей на то, что нужно пользоваться бланком документа только 2019 года. В случае оформления налоговой скидки при помощи устаревшей формы бланка документ будет считаться неправомерным, а физическое лицо получит отрицательный вердикт относительно начисления денежной компенсации.

Бланк заявления о возврате ндфл за лечение

Помимо общих данных, а именно номера налоговой инспекции, фамилии, имени, отчества, адреса и идентификационного номера налогоплательщика, которые должны присутствовать в заявлении на вычет любого вида, в бланке на возврат подоходного налога за лечение нужно прописать:

  1. Номер законодательного акта. Поскольку начисление денежных компенсаций для налогоплательщиков происходит не в произвольном порядке, а регулируется Налоговым кодексом, то в заявлении нужно сослаться на 78 статью, входящую в его состав.
  2. Информацию о денежной сумме, которая послужила предметом заключения документа. В заявлении нужно зафиксировать, что претендент на вычет хочет вернуть обратно себе деньги, которые были им ранее излишне уплачены в государственную казну. А также отдельно указать, что переплаченная ранее сумма была выделена на такой сбор, как НДФЛ. И после этого проставить цифры налогового периода, за который заявитель хочет вернуть подоходный налог.
  3. Размер вычета за лечение либо покупку дорогостоящих медикаментов. На отдельной строке заявитель должен написать сумму денежной компенсации, которую он рассчитывает получить обратно, причем сначала с помощью цифр, а потом прописью. Размер налоговой скидки указывается только в рублевой валюте.
  4. Счет, на который в результате будут начислены материальные средства. Чтобы деньги были переведены точно по указанному счету, указывайте его реквизиты в максимально полном объеме – наименование банка, в котором он открыт, корреспондентский номер, банковский идентификационный код, номер налогового агента и паспортные данные физического лица, являющегося получателем.

Если сотрудник какой-либо организации, понесший расходы на оплату медицинских услуг, хочет получить за это денежную компенсацию через работодателя, то заявление должно быть написано несколько иным образом. Документ необходимо составлять, учитывая следующие рекомендации:

  1. Структура заявления. В “шапке” документа нужно указать должность, фамилию и инициалы руководителя, наименование предприятия и чуть ниже должность и личные данные о работнике. Под видом документа следует дополнительно прописать, что это не просто заявление, а именно о предоставлении вычета социального типа.
  2. Информация о вычете. Налогоплательщик должен изложить просьбу о начислении налоговой скидки. Это делается с помощью проставления номера статьи, к которой мы обращались за помощью несколько ранее (номер 219), а также указания вида вычета – социальный, суммы, выплаченной за медицинские услуги, и даты внесения сотрудником соответствующей оплаты. Также не забудьте написать, что лечение происходило именно в том учреждение, которое имеет лицензию на медицинскую практику.
  3. Реквизиты уведомления. Руководителю нужно в дополнительном абзаце заявления сообщить, что его работник имеет документ, свидетельствующий о его праве на подобную налоговую скидку социального типа. Речь идет о такой деловой бумаге, как уведомление. Нужно обязательно прописать, каким органом была выдана данная бумага, когда это произошло, а также проставить дату получения.
  4. Юридическая сила. Чтобы документ действительно считался правомерно оформленным, в нижней части заявления должна стоять дата его заполнения, правее —  подпись работника и ее расшифровка. Также всем заявителям рекомендуется быть максимально аккуратными при оформлении документа и указывать в нем только те данные, которые соответствуют действительности.

Заявление на возврат подоходного налога налогоплательщик пишет в том случае, если в течение налогового периода у него появилось право на вычет — имущественный или социальный.

О том, как вернуть НДФЛ за лечение и обучение, читайте в материалах «Порядок возврата НДФЛ (подоходного налога) за лечение» и «Порядок возврата подоходного налога (НДФЛ) за обучение».

Предлагаем ознакомиться:   Заявление приставам о невыплате алиментов образец. Как написать заявление о неуплате алиментов

Также заявление подается, если у налогоплательщика изменился статус резидентства (был нерезидентом — стал резидентом) и возникла необходимость в пересчете НДФЛ.

Кроме того, бывают случаи, когда налоговый агент излишне удерживает и перечисляет в бюджет НДФЛ налогоплательщика, а затем перестает существовать. Ошибку выявляют, но вернуть налог через агента уже невозможно. В этом случае налогоплательщику также необходимо написать заявление на возврат НДФЛ.

Бланк заявления о возврате ндфл за лечение

См. «За возвратом НДФЛ нельзя отправить работника в инспекцию».

С заявлением на возврат подоходного налога налогоплательщику следует обратиться в налоговый орган по месту его жительства. При смене статуса резидентства физическое лицо должно обратиться в налоговую инспекцию, в которой он был поставлен на учет по месту своего жительства либо пребывания (п. 1.1 ст. 231 НК РФ).

Форма документа регулируется Приказом ФНС России от 14.02.2017 N ММВ-7-8/182.

Что касается заполнения декларации по форме 3-НДФЛ, то имеется один важный нюанс. Суть его заключается в том, что при оформлении 13% удержания гражданин должен заполнить бланк, соответствующий каждому налоговому году, за который он желает оформить удержание за оказанное медицинское обслуживание.

Если у налогоплательщика имеется личный кабинет на сайте ФНС, то заполнить декларацию можно непосредственно в нём. Во избежание допущения ошибок есть возможность просмотреть представленный образец.

Из предоставленной информации становится понятным, когда необходимо подавать заявление на оформление социального вычета на лечение, а также, какие сведения нужно указать в соответственном бланке.

Когда указывают реквизиты банковского счёта в заявлении

В заявлении непременно стоит указать все данные налогоплательщика, который осуществлял оплату лечения или покупал медикаменты. Основными из них являются:

  • Паспортные данные заявителя.
  • Паспортные данные близкого родственника, если медицинская помощь осуществлялись ему (мужу, жене, родителям).
  • Свидетельство о браке (при необходимости).
  • Свидетельство о рождении ребенка, которому ещё не исполнилось 18 лет.
  • Отметить место работы и предоставить справку от работодателя о взимании подоходного налога.

Получить социальный вычет может лишь тот гражданин, который имеет официальную заработную плату и оплатил предоставленные медицинские услуги.

Бланк заявления о возврате ндфл за лечение

Несмотря на то, что утверждённой формы заявление на социальный вычет относительно лечения нет, всё же требуется прописать основные пункты. К ним относится:

  • Основания для подачи документа (указать номер стать НК РФ).
  • Адрес прописки.
  • За кого из близких оплачивалось оказание медицинской помощи.
  • Полное название ФНС, куда подаётся заявление.
  • Наименование и адрес медицинского учреждения, где проводилось лечение.
  • Рецепты от врача, если осуществлялась покупка лекарств.
  • Договор, подписанный с медицинским учреждением.
  • Если имел место факт заключения договора об страховании, то он также должен быть отмечен.
  • Год, когда осуществлялась оплата лечения.
  • В случаях подачи заявления законным представителем, указываются его личные данные и предоставляется заверенная нотариально доверенность.
  • Подпись непременно должна быть поставлена от руки.

Что касается вопроса, когда требуется предоставлять банковские реквизиты, то их указывают в случае, если оформление удержания будет производиться через налоговую инспекцию. Это связано с тем, что возвращается вся сумма удержания и перечисление могут быть осуществлены только на карточку или банковский счет.

В ситуациях, когда оформление производится через работодателя, в указании банковских реквизитов нет необходимости. Поскольку удержание предполагает собой отмену отчисления подходного налога на время, пока вся сумма не будет выплачена.

Все указанные суммы по социальному вычету относительно лечения должны полностью быть идентичные с цифрами, которые были прописаны в декларации 3-НДФЛ.

Как правильно изложить просьбу

Как уже отмечено, для оформления социального вычета нужно написать заявление в налоговую службу. Но, кроме этого, оно должно быть оформлено по правилам, чтобы вычет был одобрен. В первую очередь стоит отметить, что заявление представляет собой просьбу уменьшить затраты за оказанные медицинские услуги.

  1. В заявлении указать номер статьи Налогового кодекса РФ, где обозначены предпосылки, являющие основанием. В этом случае можно прописать п.3 ст. 219 НК РФ.
  2. Непременно прописать точные реквизиты медицинского учреждения, где производилось лечение. Но только в том случае, если оно имеет соответствующую лицензию, а также, когда оказание медицинских услуг совпадает с перечнем, который отмечен в Правительственном постановлении 201 от 19.03.2001.

Одним из нюансов в этом вопросе является то, что основанием для удержания считается именно приведённый перечень оказываемых услуг и конкретные лекарства, относящиеся к дорогостоящему лечению. По другим основаниям получить социальный вычет не представляется возможным.

Предлагаем ознакомиться:   Как получить гражданство новорожденному ребенку в РФ

Среди них должны быть:

  • Направление непосредственно от лечащего врача.
  • Документ, подтверждающий факт оплаты санаторно-курортной путевки.
  • Справки об оказанных медицинских услугах, кроме самого проживания и средств, потраченных на питание.

Поэтому пенсионеры и официально не трудоустроенные физические лица не могут обращаться за вычетом. В таком случае рекомендуется оплату производить гражданам, которые могут подтвердить документально свой официальный доход.

Форма заявления на возврат НДФЛ и порядок ее заполнения

С 9 января 2019 года заявление на возврат подается по форме, утвержденной приказом ФНС России от 14.02.2017 № ММВ-7-8/182@ в редакции приказа ФНС от 30.11.2018 № ММВ-7-8/670@. 

Документ нужно заполнить самостоятельно. Если это вызывает затруднения, можно обратиться к посредникам, которые не только оформят, но и помогут собрать другие документы. Такие услуги предоставляют и частные предприниматели, и банки, например Сбербанк, Тинькофф банк и другие. Однако за эту услуги придется заплатить.

Если ваш налоговый вычет небольшой, то лучше постараться заполнить бумаги самому. Так вы научитесь составлять бумагу и сможете легко получать налоговые вычеты ежегодно.

Заявление состоит из трех страниц, рассмотрим, как правильно заполнить каждую.

1 страница

  1. Необходимо указать свой ИНН. Здесь же вы увидите строку с данными КПП. Ее заполнять не нужно, так как она предназначена для организаций.

    Как узнать свой ИНН? Если у вас нет на руках соответствующей бумаги, то сделать это можно на сайте Федеральной налоговой службы. В форму запроса нужно ввести свои данные, в том числе номер паспорта, дату и место выдачи, и если у вас есть идентификационный номер налогоплательщика – он появится в окне результата. Пример ИНН: 459852236745. Он должен состоять из 12 арабских цифр.

  2. Номер заявления. Вы ставите цифру «1», если это первое ваше заявление в текущем году. Если вам придется отправить исправленный документ, ему нужно присвоить цифру «2». Если вы формируете вычет за несколько лет, то заявление необходимо к каждому году, соответственно и нумерация будет «3» и т.д.
  3. Код налоговой инспекции, которая будет рассматривать ваше дело. Его можно узнать на сайте ФНС, для этого понадобится ввести свой адрес.

    При заполнении документа в налоговом кабинете эти данные определяются автоматически.

  4. Фамилия, имя, отчество. Разборчиво введите данные: фамилию на первой строке, имя на второй, отчество на третьей. При заполнении рукописного документа используйте печатные буквы.
  5. Бланк заявления о возврате ндфл за лечениеСтатья НК РФ. В вашем случае это статья 78 «Зачет или возврат сумм излишне уплаченных налога».
  6. Далее необходимо указать причину переплаты. Ставим код «1», так как вы заплатили налогов больше, чем было необходимо.
  7. Указываем код платежа. Для налогов это «1».
  8. Здесь необходимо указать размер суммы вычета, на который вы претендуете. Цифра должна быть ориентирована справа. Какую сумму указывать?

    Пример расчета вычета:

    Вы потратили на лечение 30 т.р. Вам положен возврат в размере 30*13%=30*0,13= 3,9 т.р.

    Чтобы узнать, можете ли вы претендовать на полную сумму ,необходимо произвести такие вычисления:

    з/п*12 мес*13%.

    Так мы получим размер НДФЛ, уплаченный вами Если зарплата 20 т.р. 20*12*0,13= 31,2.

    Таким образом, вы можете претендовать на 3,9 т.р. полностью.

  9. Налоговый период.
    • Если вы заполняете форму в налоговом кабинете – просто выберите год.
    • Если печатную форму – внесите год таким образом: ГД.00.2017 (если вы хотите получить возврат за 2017 год). «ГД» в этом шифре означает, что период измеряется годом.
  10. ОКТМО. В кабинете налогоплательщика он выдается автоматически. При ручном вводе определите на сайте ФНС код вашего региона и внесите.
  11. Код бюджетной классификации. Как его узнать? Это наименование налога. Вам нужен НДФЛ. Внесите «182 1 01 02010 01 1000 110».
  12. Ставим количество страниц документа, количество документов, копии которых вы прилагаете.
  13. Далее подтверждаете достоверность данных, сообщаете свой телефон. Ставите дату и подпись.

2 страница

  1. Необходимо повторить ИНН, внести фамилию и инициалы.
  2. Бланк заявления о возврате ндфл за лечениеУкажите реквизиты банка. При заключении договора на обслуживание вы получали эти сведения. Если они утеряны, надежнее всего получить их в личном кабинете своего банка. Или обратиться в отделение лично с паспортом.

    Вам нужно указать:

    • полное наименование банка;
    • корреспондентский счет;
    • БИК;
    • номер счета налогоплательщика;
    • получателя (ФИО);
    • данные документа, удостоверяющего личность. И код, для паспорта это «21». Для военного билета нужно указать «07», для паспорта иностранного гражданина нужно указать «10».
Предлагаем ознакомиться:   Договор коммерческого сотрудничества

Справка! При заполнении на сайте ФНС ИНН и КПП не обязательно указывать.

Северно-Западный банк ОАО «Сбербанк России» г. Санкт-Петербургк/сч 30101810500000000653 БИК 044030653р/счет 40817810755031838030Семенов Петр МихайловичКод документа «21»4503 123586, дата выдачи 23.07.

Нельзя указывать данные супруга/супруги или другого родственника. Счет должен быть открыт на ваше имя.

3 страница

  1. Запишите фамилию, имя, отчество.
  2. Код документа, который удостоверяет вашу личность.
  3. Паспортные или иные (например, военного удостоверения) данные.
  4. Адрес места жительства (места пребывания) с указанием почтового индекса и кода региона.

Каких ошибок следует избегать?

  1. Бланк заявления о возврате ндфл за лечениеНеправильный расчет суммы возврата. Например, вы претендуете на сумму, превышающую максимальный лимит в соответствии с НК РФ. Если вы сомневаетесь, пересчитайте, используя формулы выше, или проконсультируйтесь с юристом.
  2. Неверно указанный налоговый год. Например, вы не можете получить вычет за 2017 год, пока этот год не закончится.
  3. Ошибка в банковских реквизитах.

Внимание! Если вы оформляете через посредника, тщательно проверьте данные банковского счета, чтобы ваши средства не получил другой человек.

Как исправить?

Если вы оправили заявление с ошибкой, это можно исправить.

  1. Неверные персональные данные. В таком случае необходимо отправить в ИФНС заявление на уточнение персональных данных.
  2. Неверная информация, например реквизиты. Напишите заявление повторно.

Способы подачи бумаги?

Существует несколько способов подачи заявления и других бумаг для получения налогового вычета.

  1. Передать лично, посетив налоговую инспекцию.

    Плюсы:

    • вы сразу узнаете, если какая-то из бумаг оформлена неверно, если не полный комплект;
    • оперативно можете задать вопросы.

    Минусы:

    • вы можете потерять время в очереди;
    • инспекция не работает в выходные, посещать ее придется в рабочее время.
  2. Отправить по почте заказным письмом.

    Плюсы – можно сделать в удобное время в ближайшем отделении.

    Минусы:

    • На доставку письма и получение ответа, в случае неверного оформления, потребуется время.
    • Заказное письмо необходимо оплатить.

      Совет! Оцените письмо в 1 рубль, чтобы снизить цену.

  3. Через кабинет на сайте ФНС онлайн.

    Плюсы:

    • удобные формы заполнения;
    • автоматически вставляются данные, например, такие как ФИО;
    • можно вести переписку с налоговой службой.

    Минусы – для того чтобы начать работать в личном кабинете, необходимо провести предварительную работу: идентифицировать свою личность, сделать электронную подпись.

Бланк заявления о возврате ндфл за лечение

Получить налоговый вычет на лечение несложно: следуйте инструкциям, храните платежные и иные документы, учитесь работать в кабинете налогоплательщика. Не платите лишнего – оформляйте налоговые вычеты!

Образец

Как уже было отмечено, образец заявления на возврат НДФЛ, который оформляется за лечение берётся в налоговой инспекции, если налогоплательщик в этот орган обращается лично.

При подаче документации работодателю для вычета работник изначально должен обратиться в ФНС, чтобы они одобрили заявку.

При её наличии работодатель имеет право уменьшить сумму ежемесячного удержания подоходного налога или вовсе его отменить, пока вся сумма не будет выплачена.

Настоятельно рекомендуем всем налогоплательщикам перед началом заполнения документа, оповещающего налоговую инспекцию о желании получить вычет, обратить внимание на такие факторы:

  • Возврат подоходного налога относится к классу вычетов социального типа и регулируется статьей номер 219, расположенной в Налоговом кодексе Российской Федерации.
  • Получить налоговую скидку можно не только за расходы, связанные с собственным лечением, но и за оплату медицинских услуг мужа/жены, матери/отца, ребенка или подопечного физического лица.
  • Вернуть НДФЛ можно не только в случае осуществления материальных трат, которые связаны с медицинскими услугами, но и за приобретение дорогостоящих лекарственных средств.
  • Денежная компенсация начисляется только в том случае, если налогоплательщик пользовался и оплачивал услуги лицензионных учреждений.
  • Право на вычет имеется только у тех физических лиц, с доходов которых снимается обязательный налоговый взнос в размере 13%.

Для того чтобы у сотрудников налогового органа не оставалось к претенденту на вычет никаких вопросов, советуем воспользоваться определенным образцом документа – ММВ-7-8/90, в котором отведены пустые места для внесения всей необходимой информации.

Инструкция по заполнению заявления на налоговый вычет за лечение

В некоторых случаях заявление можно писать, не используя вышеуказанный образец. Документ может быть оформлен в произвольном порядке, но при этом нужно не забыть указать в нем все требуемые сведения.

Как правило, после того, как физическое лицо, оформляющее сокращение размера своей базы налогообложения, внесло в заявление все необходимые данные, у него автоматически возникает вопрос, в какой же орган его передать.

Документ, содержащий просьбу о предоставлении вычета на лечение, отправляется в налоговую службу, которая расположена по месту регистрации заявителя, причем не отдельным образом, а вместе со всем остальным требуемым пакетом документации.

Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Юрист поможет
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!:

Adblock detector